Какие документы регламентируют работу банка в области под фт фрому

Опубликовано: 05.07.2024

Представляем подборку основных нормативно-правовых актов ( НПА ) РФ в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма ( ПОД/ФТ ) актуальную по состоянию на 01 .10.2018 для кредитных организаций (КО), некредитных финансовых организаций ( НФО ) и иных организаций .

Основыне нормативные правовые акты ( НПА ) РФ в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма ( ПОД/ФТ ), действующие в отношении НЕподнадзорных Банку России организаций и индивидуальных предпринимателей (ИП) - иные организации и ИП:

  1. Кодекс РФ об административных правонарушениях (КоАП РФ);
  2. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";
  3. Постановление Правительства РФ от 16.02.2005 № 82 " Об утверждении Положения о порядке передачи информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу адвокатами, нотариусами и лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг";
  4. Постановление Правительства РФ от 30.06.2012 № 667 "Об утверждении Требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций), и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации";
  5. Постановление Правительства РФ от 27.01.2014 № 58 "Об утверждении Положения о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы";
  6. Постановление Правительства РФ от 19.03.2014 № 209 "Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям";
  7. Постановление Правительства РФ от 29.05.2014 № 492 "О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации";
  8. Постановление Правительства РФ от 06.08.2015 № 804 "Об утверждении Правил определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей";
  9. Постановление Правительства РФ от 01.10.2015 № 1052 "О ведении специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями" (вместе с "Правилами ведения специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями");
  10. Приказ Росфинмониторинга от 08.05.2009 № 103 "Об утверждении Рекомендаций по разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок";
  11. Приказ Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203 "Об утверждении Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";
  12. Приказ Росфинмониторинга от 17.02.2011 № 59 "Об утверждении Положения о требованиях к идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в том числе, с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях отмывания доходов, полученных преступным";
  13. Приказ Росфинмониторинга от 10.11.2011 № 361 "Об определении перечня государств (территорий), которые не выполняют рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)";
  14. Приказ Росфинмониторинга от 29.07.2014 № 191 "Об утверждении Административного регламента исполнения Федеральной службой по финансовому мониторингу государственной функции по осуществлению контроля за выполнением физическими и юридическими лицами требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и привлечению к ответственности лиц, допустивших нарушение этого законодательства";
  15. Приказ Росфинмониторинга от 06.08.2014 № 207 "Об утверждении Административного регламента предоставления Федеральной службой по финансовому мониторингу государственной услуги по ведению учета организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы";
  16. Приказ Росфинмониторинга от 22.04.2015 №110 "Об утверждении Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";
  17. Информационное письмо Росфинмониторинга от 02.08.2011 № 17 "О признаках операций, видов и условий деятельности, имеющих повышенный риск совершения клиентами операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма";
  18. Приказ Минфина РФ от 13.11.2007 № 108н "Об утверждении Перечня государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны)";
  19. Приказ Минфина РФ от 01.02.2016 № 5н "Об утверждении форм документов, необходимых для специального учета юридических лиц или индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями".
  20. информационные письма Росфинмониторинга (РФМ).

Законодательство РФ в сфере ПОД/ФТ и нормативные акты Банка России в сфере ПОД/ФТ , действующие только в отношении некредитных финансовых оргнаизаций ( НФО ) и индивидуальных предпринимателей (ИП), поднадзорных Банку России:

  1. Кодекс РФ об административных правонарушениях (КоАП РФ);
  2. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";
  3. Постановление Правительства РФ от 19.03.2014 № 209 "Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям";
  4. Постановление Правительства РФ от 06.08.2015 № 804 "Об утверждении Правил определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей";
  5. Приказ Минфина РФ от 13.11.2007 № 108н "Об утверждении Перечня государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны)";
  6. Приказ Росфинмониторинга от 10.11.2011 № 361 "Об определении перечня государств (территорий), которые не выполняют рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)";
  7. Распоряжение ФКЦБ России от 03.06.2002 № 613/р "О методических рекомендациях по реализации профессиональными участниками рынка ценных бумаг требований Федерального закона от 07 августа 2001 года № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем";
  8. Указание Банка России от 05.12.2014 № 3470-У "О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в некредитных финансовых организациях";
  9. Указание Банка России от 05.12.2014 № 3471-У "О требованиях к подготовке и обучению кадров в некредитных финансовых организациях";
  10. Положение Банка России 04.12.2014 № 443-П "О порядке уведомления кредитными организациями и некредитными финансовыми организациями уполномоченного органа об открытии, о закрытии, об изменении реквизитов счетов, покрытых (депонированных) аккредитивов, о заключении, расторжении договоров банковского счета, договоров банковского вклада (депозита) и внесении в них изменений, о приобретении и об отчуждении ценных бумаг хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и обществами, находящимися под их прямым или косвенным контролем, а также кредитными организациями об открытии, о закрытии, об изменении реквизитов отдельных счетов, открытых для осуществления расчетов по государственному оборонному заказу";
  11. Положение Банка России от 12.12.2014 № 444-П "Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";
  12. Положение Банка России от 15.12.2014 № 445-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";
  13. Указание Банка России от 15.12.2014 № 3484-У "О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";
  14. Указание Банка России от 20.07.2016 № 4078-У "О требованиях к кредитным организациям, которым может быть поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, а также к микрофинансовым компаниям , которые могут поручать кредитным организациям проведение идентификации или упрощенной идентификации";
  15. Положением Банка России от 30.03.2018 № 639-П «О порядке, сроках и объеме доведения до сведения кредитных организаций и некредитных финансовых организаций информации о случаях отказа от проведения операции, отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом, об устранении оснований принятия решения об отказе от проведения операции, об устранении оснований принятия решения об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), об отсутствии оснований для расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом»;
  16. информационные письма Центрального банка РФ.

В отдельную группу выделяем законодательство РФ в сфере ПОД/ФТ и основные нормативные акты Банка России в сфере ПОД/ФТ , действующие в отношении кредитных орагниазций :


Иллюстрация: Ирина Григорьева / Клерк

В связи с последними изменениями в законодательство и рекомендациями Росфинмониторинга, я решила написать чек-лист для юристов, бухгалтеров и так называемых «иных лиц» по 115-ФЗ.

К «иным лицам» 115-ФЗ (Федеральный закон от 07.08.2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма») относятся адвокаты, нотариусы и лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, в случаях, если они готовят или осуществляет от имени или по поручению своего клиента следующие операции с денежными средствами или иным имуществом:

  • сделки с недвижимым имуществом;
  • управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;
  • управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг;
  • привлечение денежных средств для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими;
  • создание организаций, обеспечение их деятельности или управления ими, а также куплю-продажу организаций.

Что регулирует этот закон?

Изменения в законодательстве в 2018 г. связаны с проверкой ФАТФ, которая прошла в марте 2019 г., а также несоблюдением ряда рекомендаций Россией (четвертый ряд оценок ФАТФ), поэтому было выпущено множество писем, информационных сообщений и рекомендаций Росфинмониторинга, внесены изменения в сам 115-ФЗ и в связанные с ним нормативные акты.

Что важно знать юристам, бухгалтерам, а также иным лицам, перечисленным выше?

  1. Личный кабинет (регистрация, проверка, работа с личным кабинетом).
  2. Внутренние документы (наличие и соблюдение документов по внутреннему контролю).
  3. Риск-оценка (соблюдение требований Росфинмониторинга).

Возможно два варианта регистрации личного кабинета: с использованием электронной подписи и без наличия таковой. В первом случае порядок достаточно простой: заполняется информация на организацию, подписывается электронным ключом и далее отправляется заявка.

Дополнительно необходимо предоставить протокол/решение на подписанта. Особое внимание необходимо обратить на электронную почту, так как именно туда придет логин-пароль для входа в личный кабинет.

Основные обязанности перечислены в статье 7.1 115-ФЗ, но нужно помнить про другие нормативные акты:

Постановление Правительства № 667 "Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации";

Приказ Росфинмониторинга от 08.05.2009 № 103 "Об утверждении Рекомендаций по разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок";

Приказ Росфинмониторинга от 22.11.2018 N 366 "Об утверждении требований к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма";

Постановление Правительства Российской Федерации от 29.05.2014 № 492 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации»

Приказ Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203 «Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

Приказ Росфинмониторинга от 22.04.2015 г. № 110 "Об утверждении Инструкции о предоставлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";

а также инструкции и разъяснения Росфинмониторинга.

Шаг второй. Соблюдение требований 115-ФЗ, внутренние документы для внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ.

  1. Написание правил внутреннего контроля (ПВК). Требования к правилам носят общий характер для всех субъектов 115-ФЗ, но они должны быть:
  2. выполнимыми в конкретном обществе (или у ИП);
  3. конкретными, то есть с поименованием должностей из штатного расписания (при их наличии).

2. Назначение специального должностного лица (СДЛ) (ответственного сотрудника).

Ответственным сотрудником может быть любое физическое лицо, соответствующее требованиям:

  • прохождение обучения в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ,
  • отсутствие неснятой или непогашенной судимости за преступления в сфере экономики или преступления против государственной власти.
  • Обучение СДЛа.

Повышение уровня знаний (инструктаж) проводится не реже одного раза в три года.

Идентификация клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца.

Идентификация – мероприятия по установлению сведений о клиентах, их представителях, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах, и подтверждению достоверности этих сведений с использованием оригиналов и (или) копий документов, и (или) с подтверждением из государственных информационных систем (например, ЕСИА).

  • в отношении физических лиц — фамилию, имя, а также отчество, гражданство, дату рождения, и другие. Отдельные повышенные требования предъявляются к идентификации публичных должностных лиц;
  • в отношении юридических лиц — наименование, организационно-правовую форму, идентификационный номер (ИНН) налогоплательщика и другие;
  • в отношении иностранной структуры без образования юридического лица — наименование, регистрационный номер (номера) (при наличии) и другие.

Фиксирование информации.

Основаниями документального фиксирования информации являются:

  • запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;
  • несоответствие сделки целям деятельности организации, указанными в учредительных документах;
  • отказ клиента от совершения разовой операции, в отношении которой у работников организации возникают подозрения, что указанная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;
  • иные обстоятельства, перечисленные в 115-ФЗ.

Выявление и блокирование операций.

Операции могут быть следующих видов:

  • Операции, подлежащие обязательному контролю (ст. 6 115-ФЗ);
  • Операции, содержащие в себе признаки и критерии необычной сделки (в соответствии с приказом №103 Росфинмониторинга);
  • Операции, признанные подозрительными.

Информация о подозрительных операциях в виде формализованных электронных сообщений (ФЭС). Подготовка, корректировка, отправка ФЭС происходит через Личный кабинет при помощи электронной подписи. При невозможности отправки, возможно направление сообщения Почтой России.

1. Добровольное сотрудничество – оценка активности в личном кабинете. Это может быть заполнение анкет «Проверь свой риск», опросных листов и иных, ознакомление с типологиями и иной информацией в личном кабинете Росфинмониторинга и другие.

Я рекомендую проверять кабинет ежедневно или раз в два дня максимум. Информация по новым перечням и типологиям в обязательном порядке приходит к вам на почту, но появление тестов, писем нужно контролировать самостоятельно.

2. Организация внутреннего контроля – оценка работы Ответственного сотрудника и самой системы в целом. В этом «лепестке» оценивается например отправка отчетов СДЛа или своевременное прикрепление правил.

3. Представление сообщений – оценка направленных сообщений без нарушений. Это сформированные ФЭС о необычных (подозрительных операций), операций обязательно контроля, сообщения о рисках.

Применение мер не является основанием для возникновения гражданско-правовой ответственности перед вашими клиентами. 115-ФЗ является негласно приоритетным законом в данном случае.

4. Работа с перечнем – оценка работы с Перечнем экстремистов (террористов). Регулярное скачивание и просмотр перечней и решений, которые отправляет Росфинмониторинг. Чаще всего перечень выходит раз в неделю по четвергам, но бывают и исключения.

Также нужно скачивать решения комиссии о замороженных (периодичность не установлена), Перечень лиц, связанных с распространением оружия массового уничтожения (публикуют раз в год).

5. Устранение нарушений – оценка работы о Общества (ИП) с нарушениями, которые выявлял Росфинмониторинг.

6. Самообучение – оценка прохождения тестов в разделе "Обучение" (срок не установлен, но он должен быть разумным).

При проверке соответствия каждого из секторов присваивается итоговый уровень риска (низкий-зеленый, средний-желтый, высокий-красный).

Чем больше зеленых секторов с низким уровнем риска, тем меньше шансов на выездную проверку Росфинмониторинга.

Несоответствие указанным выше требованиям квалифицируется статьей 15.27 КоАП, подробнее на вопросе ответственности, я остановлюсь в следующей статье.

scire leges non hoc est verba earum tenere, sed vim ac potestatem .

(знание законов - не в том, чтобы помнить их слова, а в том, чтобы понимать их смысл. лат.)

Корпоративные юристы СМЫСЛОВЫ

и Межрегиональный учебный и консультационно-правовой центр финансового мониторинга (МУКПЦФМ):

юридические услуги в области корпоративного права, организации внутреннего контроля по финансовому мониторингу, правила внутреннего контроля, целевой инструктаж и обучение по ПОД/ФТ по всей России

тел.: +7 (964) 768 9380 (многоканальный) +7 (903) 686 3187; +7 (964) 705-83-10

Ко мпания основана в 1996 году

Вся правда о правилах внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ

(автор - юрист, эксперт по ПОД/ФТ, специалист по образовательной деятельности в сфере ПОД/ФТ, главный редактор СМИ "Вестник финансового мониторинга", канд. наук Смыслов П.А., при использовании и цитировании ссылка на сайт обязательна)

(опубликовано на www.smyslovy.ru 28.05.2019 г.)


Что такое правила внутреннего контроля (ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ)? Правила внутреннего контроля - важнейший и основной документ у российских организаций и предпринимателей - субъектов Федерального закона №115 от 07.08.2001 г., регулирующий порядок и осуществление внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыв анию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения. Это подробный и практический документ, регламентирующий работу сотрудников в указанных целях. ПВК - документ, без проверки которого не обходится ни одно надзорное мероприятие в сфере ПОД/ФТ.

Несмотря на то, что о правилах внутреннего контроля написан не один десяток статей, в т.ч. и автора настоящего материала, и, казалось бы, эта тема изъезжена вдоль и поперек, оказывается, что многие организации и предприниматели регулярно задают нам один и тот же вопрос: «Что такое правила внутреннего контроля и какие с ними бывают проблемы?». Попробуем сегодня снова поднять эту тему, но поговорить о ней уже более простыми терминами, неюридического характера, раскрыв Вам всю правду о правилах внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ. Если Вы не хотите разбираться в теме правил внутреннего контроля самостоятельно и ищите разработку ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ, Вам СЮДА.

1. Правила внутреннего контроля (ПВК) должны быть у всех без исключения организация и предпринимателей, на которых распространяются нормы Федерального закона №115 от 07.08.2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Вы субъект названного закона, нашли себя в статье 5 или 7.1 ФЗ №115 и у Вас нет правил? Непорядок! Скорее его делайте!

2. Это внутренний локальный документ, который должен быть оформлен на бумажном носителе и описывать внутренние организационные процедуры по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения (ПОД/ФТ/ФРОМУ). Подчеркнем, что ПВК должны именно описывать процедуры, а не содержать в себе только нормы, переписанные из закона и различных нормативных актов. Возьмите, например, инструкцию по использованию автомобиля: в некоторых из них подробно описаны, к примеру, процедуры замены лампочки в фаре, которые Вы можете сделать самостоятельно без визита на сервис, т.к. прочитав их Вам все станет ясно. Так и правила внутреннего контроля – они должны вносить ясность в практическую работу Ваших сотрудников (кто что делает, в какие сроки, за что отвечает, кого уведомляет и прочее), а не вызвать недоумение и вопросы. Если ПВК изобилуют такими оборотами как «организация обязана», «ООО запрашивает документы», «компания направляет отчет» и т.п. – это не правила, а малограмотная чушь, слепленная из цитат закона.


3. Правила должны описывать то, как организации и предприниматели проводят проверки своих клиентов, сдают отчетность в Росфинмониторинг, хранят документы, запрашивают документы и сведения, проходят обучение по ПОД/ФТ/ФРОМУ, замораживают имущество, приостанавливают операции клиентов и многое-многое другое. Полный перечень разделов, входящих в ПВК, можно легко найти в нормах законодательства:

- в Постановлении Правительства РФ от 30 июня 2012 г. №667 «Об утверждении требований к ПВК…» - этот документ регулирует составление ПВК для ювелиров, агентств недвижимости, лизинга, факторинга, операторов по приему платежей, почты, юристов, бухгалтеров, игорного сектора и некоторых других;

- в Положении Банка России от 15.12.2014 № 445-П «О требованиях к ПВК…» и Указании Банка России от 22.02.2019 №5075-У «О требованиях к ПВК…» - эти документы регулируют составление правил для ломбардов, КПК, МФО, страховых компаний, профучастников РЦБ, УК, иных НФО, поднадзорных Банку России;

- в Положении Банка России от 02.03.2012г. № 375-П «О требованиях к ПВК…» - этот нормативный акт регулирует составление ПВК для банков.

В интернете прорва сайтов, где можно найти эти нормативные акты. Главное – найти их в самой последней и актуальной редакции.


5. ПВК проверяют надзорные органы: прокуратура, Банк России, Пробирная Палата, Росфинмониторинг, Роскомнадзор и даже налоговая инспекция. Штрафы за отсутствие правил или их неверное составление – до 100 000 рублей. Это немало! Тем более штрафом не откупиться, все равно ПВК заставят делать, вынеся предписание. А уж кто не исполнит предписание, того накажут штрафом уже до миллиона рублей… Вообще не смешно. Правда?

Пришла проверять правила прокуратура? Держитесь крепче! Особенно если Вы поднадзорны Банку России! Узнаете много нового. Например, что Вы – болван, а Ваши ПВК не годны, т.к. их якобы надо делать было по 667 Постановлению Правительства. Ну а то, что 667 Постановление Правительства на поднадзорных Банку России компаний не распространяется, прокурора особо не волнует: ведь где Вы, и где ОН! Вы в коридоре на скамеечке сидите к нему на прием, а он в удобном кресле.


6. Правила внутреннего контроля надо обновлять. Изменился закон или иной нормативный, повлиявший на содержание этого документа – внесите изменения. Три месяца для этого есть у ломбардов, КПК, МФО, страховых компаний, профучастников РЦБ, УК, иных НФО, поднадзорных Банку России, и всего месяц у ювелиров, агентств недвижимости, лизинга, факторинга, операторов по приему платежей, почты, юристов, бухгалтеров, игорного сектора и некоторых других. Но не каждое изменение в законе надо отражать в ПВК – надо подходить к этому разумно, исходя из конкретного текста. И уж тем более, повторимся, не нужно законы переписывать в правила, это же не какой-то там Кодекс финансового мониторинга, а практическая инструкция по вашей важной работе. Бывает, что организации тянут до последнего, до самого запроса ПВК на проверку надзорщиками и смотрителями. Получив запрос, начинают метаться в поисках правил посвежее. Можно ли сделать ПВК за день? За час? Можно и за 5 минут, если слепить из чего попало. Можно ли подстричься за минуту? Можно: «стрижка-вспышка» называется. Ножницы не нужны, достаточно помазать голову керосином и поджечь зажигалкой. Дешево, быстро и сердито. Так и правила внутреннего контроля: обновляйте их вовремя.

7. ПВК могут проверить в динамике, т.е. как они обновлялись у Вас в течение года, двух, трех лет и т.д. Не верите? Зато автору статьи летом 2018 года заказали сделать сразу все ПВК с 2013 года. Получилось не много не мало, а сразу 17 редакций (с начала 2013). И все эти редакции проверяли сотрудники Росфинмониторинга.


9. Если Вам сделал ПВК проверенный специалист, не нужно в них ничего менять, т.к. он все в них что нужно, учел. Иначе можно наломать дров. Бывают, что звонят и говорят: «Уберите из ПВК все про публичных лиц, про экстремистов. У нас таких не будет 100%» или «Мы не работаем с юрлицами, зачем Вы нам о них написали?». Приходится убеждать в том, что эти и подобные положения необходимы в правилах, т.к. нет гарантий, например, того, что Ваш клиент «дядя Вася» не окажется мужем судьи районного суда (т.е. родственником публичного должностного суда) и т.д. Бывают вещи и «покруче». Но обо всех разве напишешь?

10. Хороших шаблонов ПВК, готовых к использованию, уже давно нет. Прошли те времена середины 2000-х гг., когда порой не каждый проверяющий то знал, как выглядят правила. Зато сейчас можно, например, найти готовое содержание правил внутреннего контроля и скачать его под видом якобы размещенного готового шаблона правил. Да, да, есть такие сайты! Своими глазами их видел! Выкладывают их с целью накруток показателей посещаемости сайта и обмана поисковиков, а то, что доверчивые люди всерьез их скачивают и утверждают – кого это волнует? Это все равно что пойти на помойку и взять там порванную книжку, в которой есть только обложка и оглавление. Крутое получится чтиво, правда ведь?

11. Есть форма в личном кабинете для загрузки правил внутреннего контроля на сайт? Загружайте каждый раз ПВК как их обновили, не ленитесь. «Да на кой оно нужно?! Это же не обязательно! Законов таких еще нет!» - говорят некоторые юристы. А еще говорят, что «кур доят». Кто грузит правила на сайт – демонстрирует их наличие и законопослушность, реже подвергается проверкам.

О правилах внутреннего контроля можно беседовать часами, им можно посвящать семинары, конференции и книги. Поэтому на сегодня мы поставим пока запятую в нашей статье.

В заключение отметим, что какую бы правду о ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ вы не слышали, в действительности она одна: без актуальных, четко проработанных правил внутреннего контроля, 100% соответствующих всем нормативным требованиям, работа организаций и предпринимателей вне закона.

эксперт по финансовому мониторингу, главный редактор СМИ "Вестник финансового мониторинга", канд. истор. наук, юрист Павел Смыслов

При использовании и цитировании материала ссылка на сайт обязательна!


Ознакомьтесь с нашими многочисленными стать ями по теме финансового мониторинга и ПОД/ФТ тут:

Наши услуги в сфере финансового мониторинга и ПОД/ФТ:





- любые документы и правила внутреннего контроля (ПВК по ПОД/ФТ);

- обучение и инструктаж по финмониторингу;

- аудит, абонентское обслуживание по ПОД/ФТ;

- электронная подпись и специальное ПО по финмониторингу;

- помощь на проверках;

- и многое другое.

Подробнее ТУТ.

Подпишитесь на "Вестник финансового мониторинга" - первый в России бесплатный и регулярный выпуск новостей в сфере финансового мониторинга:


Мы в социальных сетях:

Вы можете связаться с нами по телефонам: 8 (964) 768 9380 (многоканальный); 8 (903) 686 3187; 8 (964) 705 8310

Все права защищены © Смыслов П.А. 2006-2020

Использование материалов сайта разрешено только с письменного разрешения Смыслова П.А. или соответствующего правообладателя

Такой подход крайне неверный. Не стоит недооценивать важность роли ПОД/ФТ в деловой жизни не только хозяйствующих субъектов, но и всей страны. Антиотмывочное законодательство эффективно расширяет сферу своего влияния. Регулярно блокируются тысячи банковских счетов и происходят отказы в проведении финансовых операций, которые не кажутся банку достаточно «прозрачными».

Сейчас ПОД/ФТ/ФРОМУ — интернациональная система. Каждой организации следует уделять ей не меньшее внимание, чем ведению бухгалтерского учета или соблюдению антикоррупционного законодательства. Для внутреннего контроля ПОД/ФТ также важно наличие комплаенса, который помогает придерживаться установленных КНО требований и правил.

Причины появления системы ПОД/ФТ/ФРОМУ

По статистике годовой оборот средств, полученных преступным путем, достигает во всем мире порядка 2 трлн $. Эта сумма сопоставима с бюджетами крупнейших держав, таких как Россия или США.

Теневые доходы, запущенные в оборот, подрывают экономику стран. Такие вбросы или, наоборот, неожиданное изъятие денег приводят к резкому изменению стоимости финансовых инструментов, дестабилизируют спрос на финансовые ресурсы и даже могут стать триггером к политическим волнениям. Про угрозы от финансирования терроризма можно не объяснять.

В 1989 году в Париже во время проведения встречи стран «Большой семерки» была создана Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег — ФАТФ (Financial Action Task Force). На 2019 г. ее членами являлись 37 стран и 2 международные организации.

Правовое регулирование сферы

Базовым документом для системы ПОД/ФТ являются рекомендации ФАТФ (всего их 40). Они признаны стандартами международного уровня и обязательны для выполнения государствами-членами ООН. C 2004 г. в деятельности ФАТФ от имени РФ участвует Росфинмониторинг.

В России антиотмывочная деятельность регулируется:

  • Федеральным законом от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;
  • Правовыми актами Правительства РФ;
  • Нормативными актами Росфинмониторинга, ЦБ РФ, Пробирной палаты РФ.

Основные направления работы по ПОД/ФТ

  • Выявление подозрительных сделок и операций;
  • Идентификация клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев;
  • Исследование финансово-хозяйственной деятельности клиентов;
  • Применение мер по замораживанию (блокированию) денежных средств и/или иного имущества, по приостановлению операций;
  • Направление сведений в уполномоченный орган (об операциях обязательного контроля, о подозрительных операциях, о применении мер по замораживанию, о случаях приостановления операций и т.п.);
  • Проведение обучения сотрудников организации по вопросам ПОД/ФТ и т.д.

Какие документы для проверки ПОД/ФТ могут запросить КНО?

Надзорные ведомства для проведения проверки в целях выявления нарушения законодательства по ПОД/ФТ/ФРОМУ могут потребовать от компании следующие локальные документы:

  • Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;
  • Внутренние документы, разработанные организацией и регламентирующие ее деятельность в области ПОД/ФТ;
  • Распорядительные документы о назначении специального должностного лица, ответственного за соблюдение правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ и реализацию программ их осуществления;
  • Документы, подтверждающие соответствие ответственного сотрудника квалификационным требованиям;
  • Информацию о подключении к личному кабинету организации на портале уполномоченного КНО;
  • Внутренний распорядительный документ о доступе ответственных сотрудников к личному кабинету;
  • Материалы внутреннего контроля по вопросам исполнения документов по ПОД/ФТ;
  • Анкеты (досье) всех клиентов организации, находящихся на обслуживании;
  • Запросы, поступившие из Росфинмониторинга, в отношении клиентов;
  • Сведения о приостановленных операциях клиентов;
  • Сведения о случаях отказа в приеме на обслуживание клиентов;
  • Сведения о применении/не применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств;
  • Программа подготовки и обучения по ПОД/ФТ сотрудников;
  • Все документы по учету прохождения обучения персонала и проверки знаний по ПОД/ФТ и др.

Когда проводится первичная проверка знаний по ПОД/ФТ?

Раньше не было четких критериев по срокам проведения первичной проверки знаний по ПОД/ФТ. Но в соответствии с Указанием Банка России от 06.07.2020 № 5496-У «О внесении изменений в отдельные нормативные акты Банка России в сфере требований к подготовке и обучению кадров в кредитных организациях и некредитных финансовых организациях по вопросам ПОД/ФТ/ФРОМУ» ответственные сотрудники должны пройти такую проверку не ранее, чем через 10 рабочих дней, но не позднее 2 месяцев с даты проведения вводного (первичного) инструктажа.

Внедренная на предприятии система комплаенс позволяет максимально эффективно подготовить персонал к первичной проверке знаний по ПОД/ФТ. Она объединяет в себе все законодательные правила антиотмывочной отрасли и помогает выстроить превентивную защиту от рисков, связанных с ней.

В пятницу 5 апреля 2019 года вступили в силу Требования к правилам внутреннего контроля кредитных организаций и некредитных финансовых организаций в целях противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения, утв. Указанием Банка России от 22 февраля 2019 г. № 5075-У (далее Требования 5075-У). Рассмотрим более подробнее данный документ.

Правила внутреннего контроля в целях противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее ПВК по ФРОМУ) должны стать составной частью Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ) в некредитной финансовой организации.

До какого числа должны быть внесены изменения и дополнения в Правила внутреннего контроля в целях в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения?

Правила внутреннего контроля должны быть разработаны и начать применяться до 5 мая 2019 года (п. 5 Требований 5075-У). То есть в течение 30 дней.

Важно обратить внимание, что обычный срок приведения ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ в соответствие с новыми требованиями законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ (или нормативного акта в сфере ПОД/ФТ) составляет 3 месяца (п. 1.10 Положения Банка России от 15.12.2014 №445-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", п. 1.9 Положения Банка России от02.03.2012 №375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма").

Какие организации обязаны выполнять Требования к правилам внутреннего контроля кредитных организаций и некредитных финансовых организаций в целях противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения, утв. Указанием Банка России от 22 февраля 2019 г. № 5075-У?

некредитные финансовые организации: профессиональные участники рынка ценных бумаг, страховые организации, страховые брокеры, управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитные потребительские кооперативы, в том числе сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы, микрофинансовые организации, общества взаимного страхования, негосударственные пенсионные фонды, ломбарды.

Какие дополнительные положения должны быть включены в правила внутреннего контроля?

В текст правил внутреннего контроля должны быть добавлены две новые программы:

  • программа, определяющая порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества и проведения проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения, в соответствии со статьей 7.5 Федерального закона №115-ФЗ.
  • программа, определяющая порядок приостановления операций с денежными средствами или иным имуществом в соответствии со статьей 7.5 Федерального закона №115-ФЗ.

Историческая справка: Причиной утверждения Банком России требований к правилам внутреннего контроля кредитных организаций и некредитных финансовых организаций в целях противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения послужило вступление в силу Федерального закона от 23.04.2018 №90-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения" в июле 2018 года.

Образец правила внутреннего контроля по ФРОМУ

Программа, определяющая порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества и проведения проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения, в соответствии со статьей 7.5 Федерального закона №115-ФЗ.

  1. Порядок получения информации, размещаемой на официальном сайте федерального органа исполнительной власти, принимающего меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - уполномоченный орган), в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - информация уполномоченного органа), в том числе положения об определении лиц, осуществляющих доступ к информации уполномоченного органа и ее получение, периодичность доступа к информации уполномоченного органа, включая фиксирование времени и даты ее получения.
  2. Положения об определении лиц, уполномоченных выявлять среди клиентов организации и физических лиц, которые включены в перечень.
  3. Положения об определении лиц, уполномоченных применять меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в отношении клиентов, включенных в перечень, а также порядок взаимодействия таких уполномоченных лиц с уполномоченными лицами.
  4. Порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, включая фиксирование информации о примененных мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (в том числе сведений о клиенте, даты и времени применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, вида имущества, в отношении которого применены меры по замораживанию (блокированию), с указанием идентифицирующих признаков такого имущества).
  5. Порядок прекращения действия мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества при наличии у финансовой организации информации об исключении сведений о клиенте из перечня.
  6. Порядок частичной или полной отмены применяемых мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в случае, установленном пунктом 7 статьи 7.5 Федерального закона №115-ФЗ.
  7. Положения об определении лиц, уполномоченных проводить проверку.
  8. Положения о порядке проведения проверки, в том числе периодичности и продолжительности ее проведения, а также порядок фиксирования результатов проведенной проверки.
  9. Порядок доведения до лиц, уполномоченных применять меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, информации о выявленных в ходе проведения проверки клиентах, в отношении денежных средств или иного имущества которых не были применены меры по их замораживанию (блокированию), подлежавшие применению в соответствии со статьей 7.5 Федерального закона №115-ФЗ.
  10. Порядок доведения информации о результатах проверки, проведенной в финансовой организации, в том числе в ее филиалах, и информации о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, выявленных в ходе проведения проверки, до руководителя финансовой организации.
  11. Порядок организации информирования уполномоченного органа о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, а также о результатах проверки.

Программа, определяющая порядок приостановления операций с денежными средствами или иным имуществом в соответствии со статьей 7.5 Федерального закона №115-ФЗ.

  1. Положения об определении лиц, уполномоченных выявлять операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие приостановлению в соответствии с пунктом 8 статьи 7.5 Федерального закона №115-ФЗ.
  2. Положения об определении лиц, уполномоченных приостанавливать операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие приостановлению в соответствии с пунктом 8 статьи 7.5 Федерального закона №115-ФЗ, а также порядок взаимодействия таких уполномоченных лиц с уполномоченными лицами.
  3. Порядок приостановления операций с денежными средствами или иным имуществом в соответствии со статьей 7.5 Федерального закона №115-ФЗ, включая фиксирование информации о приостановленных операциях с денежными средствами или иным имуществом (в том числе сведений о клиенте и операции с денежными средствами или иным имуществом, даты и времени приостановления операции с денежными средствами или иным имуществом).
  4. Порядок информирования клиента о причинах приостановления операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии со статьей 7.5 Федерального закона №115-ФЗ в случае его обращения в финансовую организацию;
  5. Порядок организации работ по осуществлению приостановленной в соответствии с пунктом 8 статьи 7.5 Федерального закона №115-ФЗ операции с денежными средствами или иным имуществом;
  6. Порядок организации представления в уполномоченный орган информации об операциях с денежными средствами или иным имуществом, приостановленных в соответствии с пунктом 8 статьи 7.5 Федерального закона №115-ФЗ.

Подробнее об изменениях в законодательстве о ПОД/ФТ/ФРОМУ за 1 квартал 2019 года Вы можете узнать на нашем вебинаре, который проводится каждый четверг.

Автор: Харисов Игорь Фанзилович, руководитель Центра финансового мониторинга компании Ю-Питер Консалтинг, e-mail: info@law115.ru

Читайте также: