Какой документ оформляется в программе 1с бухгалтерия при выдачи зарплаты из кассы
Опубликовано: 15.05.2024
Оформить выдачу наличных из кассы предприятия - казалось бы, что тут сложного? Но у начинающих бухгалтеров и здесь возникают вопросы, когда дело доходит до реальных ситуаций в учете. Что писать в основании, что в приложении. и так далее.
Сегодня на уроке мы разберем самые распространенные ситуации на практике в программе 1С:Бухгалтерия 8.3, редакция 3.0.
Чтобы не пропустить выход новых уроков - подписывайтесь на рассылку.
Напоминаю, что это урок, поэтому вы можете смело повторять мои действия у себя в базе (лучше копии или учебной).
Немного теории
Расходный кассовый ордер (сокращенно РКО или расходник) является документом, при помощи которого оформляется выдача денежных средств из кассы организации.
Бланк расходника имеет унифицированную форму КО-2.
Нумерация расходников начинается каждый год заново с единицы и должна быть непрерывной: 1, 2, 3.
Получатель денежных средств обязан предъявить удостоверение личности (например, паспорт), данные которого вносятся в РКО.
- руководителем
- главным бухгалтером или лицом, уполномоченным на это
- кассиром
- получателем денежных средств.
При этом, если подпись руководителя уже стоит на одном из документов, приложенных к ордеру и разрешающих выдачу денег, то на РКО его подпись необязательна.
Печать на расходном ордере не ставится, но может использоваться штамп "Оплачено" для предотвращения повторной выдачи денег по одному и тому же ордеру.
Расходный кассовый ордер оформляется в одном экземпляре и остаётся в кассе.
Оформление РКО в 1С
Для оформления расходного кассового ордера в программе заходим в раздел "Банк и Касса" пункт "Кассовые документы":
В открывшейся форме нажимаем кнопку "Выдача":
Открылась форма нового документа:
Разберём её заполнение в различных ситуациях.
Оплата поставщику
01.03.2016 из кассы выдано 40 000 рублей (без НДС) Петрову В.В. в качестве оплаты по договору №48 от 15.02.2016 за стулья по товарной накладной №351 от 01.03.2016.
Петров В.В. действовал от имени ООО "Поставщик" согласно доверенности №17 от 20.02.2016.
В качестве удостоверения личности Петров В.В. предъявил паспорт РФ серия 12 23 № 345621, выданный ОВД Приморского района г. Москвы от 21.01.2008.
Заполненный ордер в 1с:
Его печатная форма:
Выдача подотчетному лицу
01.03.2016 из кассы выданы 5000 рублей сотруднице Белкиной Анне Григорьевне на хозяйственные расходы согласно написанному ей заявлению на выдачу денег в подотчёт от 01.03.2016.
В качестве удостоверения личности Белкина А.Г. предъявила паспорт РФ серия 12 23 № 345621, выданный ОВД Приморского района г. Москвы от 21.01.2008.
Заполненный ордер в 1с:
Его печатная форма:
Выплата заработной платы
10.09.2016 старший кассир Фёкла Е.Б. выдала кассиру Плюшкиной И.В. 104 400 рублей на выплату заработной платы работникам за август 2016 года согласно платежной ведомости №1 от 08.09.2016.
В качестве удостоверения личности Плюшкина И.В. предъявила паспорт РФ серия 12 23 № 345621, выданный ОВД Приморского района г. Москвы от 21.01.2008.
Заполненный ордер в 1с:
Его печатная форма:
Сдача денежных средств в банк
01.03.2016 Плюшкина И.В. получила денежные средства из кассы в размере 100000 рублей для зачисления на расчетный счет ООО "Юпитер" в банке "БАНК ГПБ (АО)".
В качестве удостоверения личности Плюшкина И.В. предъявила паспорт РФ серия 12 23 № 345621, выданный ОВД Приморского района г. Москвы от 21.01.2008.
Заполненный ордер в 1с:
Его печатная форма:
Возврат займа контрагенту
01.03.2016 из кассы были выданы 450000 рублей Нестеренко Л.П. в качестве погашения долга согласно договору займа №56 от 20.02.2016.
В качестве удостоверения личности Нестеренко Л.П. предъявил паспорт РФ серия 12 23 № 345621, выданный ОВД Приморского района г. Москвы от 21.01.2008.
Заполненный ордер в 1с:
Его печатная форма:
Прочий расход
01.03.2016 из кассы выданы 3500 рублей сотруднику Иващенко Нестору Ивановичу в качестве материальной помощи.
Заявление на выдачу материальной помощи Иващенко Н.И. написал от 01.03.2016.
В качестве удостоверения личности Иващенко Н.И. предъявил паспорт РФ серия 12 23 № 345621, выданный ОВД Приморского района г. Москвы от 21.01.2008.
Заполненный ордер в 1с:
Его печатная форма:
Мы молодцы, на этом всё
Кстати, подписывайтесь на новые уроки.
С уважением, Владимир Милькин (преподаватель школы 1С программистов и разработчик обновлятора).
Как помочь сайту: расскажите (кнопки поделиться ниже) о нём своим друзьям и коллегам. Сделайте это один раз и вы внесете существенный вклад в развитие сайта. На сайте нет рекламы, но чем больше людей им пользуются, тем больше сил у меня для его поддержки.
1. Какая из программ позволяет обрабатывать бухгалтерские документы, отчеты, карточки счетов.
1. MS Power Point.
2. Какой документ оформляется в программе 1С:Бухгалтерия при выдачи зарплаты из кассы.
1. Сводная ведомость начислений и удержаний.
2. Платежная ведомость, расходный кассовый ордер.
3. Выписка банка с расчетного счета.
4. Приходный кассовый ордер.
3. Расчеты с подотчетными лицами по командировочным расходам в программе 1С:Бухгалтерия оформляются следующими первичными документами:
1. Приходный и расходный кассовые ордера, авансовый отчет.
2. Авансовый отчет и платежное поручение.
3. Авансовый отчет и платежная ведомость.
4. Авансовый отчет, расходный кассовый ордер и выписка банка
с расчетного счета.
4.Оформление карточки счета 1010.
1. Меню Отчеты, команда Карточка счета. Выбираем счет 1010 и щелкаем Сформировать.
2. Меню Документы, команда Карточка счета. Набираем 1010 счет и щелкаем Сформировать.
3. Меню Основная деятельность, команда Карточка счета. Набираем счет 1040 и щелкаем ОК.
4. Меню Операции, команда Карточка счета. Выбираем из плана счетов счет 1010 и щелкаем ОК.
5.Загрузка программы 1С:Бухгалтерия.
1. В панели задач щелкаем кнопку Пуск, и исполняем команду 1С:Бухгалтерия.
2. Двойной левый щелчок по ярлыку.
3. Двойной правый щелчок по ярлыку программы 1С:Бухглтерия.
4. Дважды щелкаем ярлык программы 1С:Бухгалтерия, выделяем имя информационной базы и щелкаем кнопку «1С:Бухгалтерия».
6. Оформление выписки банка с текущего счета в программе 1С:Бухгалтерия выполняется следующей последовательностью действий.
1. В меню «Банк и Касса», Выписка банка.
2. В меню «Журналы», команда «Банк,Касса», Выписка по
текущему счету.
3. В меню «Отчеты», команда «Банк,Касса», Выписка банка.
4. В меню «Операции», Журнал операций, Выписка банка.
7.Формирование группы «Поставщики» в справочнике контрагентов для последующей регистрации аналитических счетов поставщиков.
1. В меню Справочники, команда Контрагенты. В окне Контрагенты нажимаем клавишу Insert.
2. В меню Операции, команда Справочники. В окне «Выбор справочника» выделяем Контрагенты, ОК. Щелкаем кнопку «Новая группа». Вносим имя группы «Поставщики» и ОК.
3. В меню Операции, команда Справочники. В окне Организации щелкаем Новая группа.
4. В окне Список контрагентов нажимаем Insert, пишем «Поставщики» и щелкаем кнопку Сохранить.
8. Какая бухгалтерская проводка будет сформирована в программе 1С: Бухгалтерия расходным кассовым ордером при выдачи денег подотчетному лицу на командировочные расходы.
1. Д-т 3350 К-т 1010
2. Д-т 1251 К-т 1010
3. Д-т 1010 К-т 3350
4. Д-т 1254 К-т 3350
9. Каким документом можно зарегистрировать поступление денег на текущий банковский счет в программе 1С:Бухгалтерия
1. В меню «Банк и касса» выбираем Платежное поручение входящее.
2. В меню «Банк и касса» выбираем «Платежный ордер поступление денежных средств».
3. В меню Отчеты выбираем команду Карточка счета.
4. Правильными являются первый и второй ответы.
10. Оформление приказа о приеме на работу.
1. В меню Основная деятельность выбираем команду Прием на работу.
2. В меню Зарплата выбираем команду Расчетный листок.
3. В меню Кадровый учет выбираем команду Прием на работу
4. В журнале операций регистрируем новую операцию.
11.Какая бухгалтерская проводка составляется автоматически в программе 1С:Бухгалтерия
при оформлении платежного поручения исходящего на перечисление в налоговый комитет
корпоративного подоходного налога
1. Д-т 3110 К-т 1030 2. Д-т 3110 К-т 1010
3. Д-т 1040 К-т 3110 4. Д-т 3310 К-т 3210
12.Какие удержания производятся автоматически из зарплаты каждого работника в программе 1С:Бухгалтерия.
1. Подоходный налог и пенсионные взносы.
2. Социальный налог и пенсионные взносы.
3. Только подоходный налог.
4. Только пенсионные взносы.
13.Каким первичным документом в программе 1С:Бухгалтерияформируется бухгалтерская проводка Д-т 1251 К-т 1010
1. Расходным кассовым ордером.
2. Приходным кассовым ордером.
3. Выпиской банка с текущего счета.
4. Платежным поручением.
14. Удаление объектов в программе 1С:Бухгалтерия.
1. Удалять документы и операции в программе нельзя.
2. Активизируем строку удаляемого объекта и на клавиатуре нажимаем клавишу Delete.
3. Сначала делаем пометку на удаление, потом в меню Операции исполняем команду «Удаление помеченных объектов».
4. Объекты невозможно удалить
15.Назовите цепочку действий, вызывающую экранную форму авансового отчета.
1. В меню Файл, команда Авансовый отчет.
2. В меню Отчеты, команда Банк и Касса, Авансовый отчет.
3. В меню Основная деятельность, команда Авансовый отчет.
4. В меню Банк и Касса, команда Авансовый отчет и щелкаем кнопку Добавить.
16.Справочник «Физические лица» можно открыть следующим образом:
Операции-Справочники-Кадровый учет-Физические лица
Кадровый учет-Физические лица
Заработная плата-Физические лица
17.Какие бухгалтерские проводки составляются автоматически в программе 1С:Бухгалтерия при оформлении приходной накладной на купленные товары от поставщиков.
1. Д-т 1310 К-т 3310
2. Д-т 3310 К-т 1320 и Д-т 1420 К-т 3310
3. Д-т 1330 К-т 3310 и Д-т 1420 К-т 3310
4. Д-т 1320 К-т 1252
1. В журнале операций набираем 3310, выбираем аналитический счет в справочнике контрагентов «ТОО Арион» и щелкаем ОК.
2. В меню «Операции» выбираем «Операция (бух. и налоговый учет». Набираем Д-т 000 К-т 3310, со справочника контрагентов выбираем «ТОО Арион», набираем сумму сальдо и ОК.
3. В меню Проводки исполняем команду Журнал операций, Insert, набираем на клавиатуре «ТОО Арион» и сумму сальдо.
4. Сальдо регистрируется не в журнале операций, а в меню Документы, команда Банк,Касса.
19.Аудирование состояния дебиторской задолженности покупателей за проданный товар в программе 1С:Бухгалтерия .
1. Составляется карточка счета 1252 в меню отчеты
2. Составляется оборотно-сальдовая ведомость по счету 1320 в меню отчеты.
3. Составляется карточка счета 1210 в меню Отчеты по аналитическим счетам покупателей.
4. Составляется оборотно-сальдовая ведомость по всем счетам согласно плана счетов бухучета.
20.Оформление оборотно – сальдовой ведомости по всем счетам в программе 1С:Бухгалтерия.
1. В меню Операции, команда Оборотно – сальдовая ведомость.
2. В меню Проводки, команда Оборотно – сальдовая ведомость.
3. В меню «Основная деятельность», команда Оборотно – сальдовая ведомость.
4. В меню Отчеты, команда Оборотно – сальдовая ведомость.
1. Нажимаем кнопку Enter на клавиатуре.
2. В меню Операции исполняем команду Журнал документов.
3. В меню Действия исполняем команду Показывать проводки.
4. В панели инструментов щелкаем кнопку Добавить..
22.В какой ситуации в программе 1С:Бухгалтерия составляется доверенность.
1. При выдаче денег подотчетному лицу.
2. При возврате неиспользованной подотчетной суммы в кассу.
3. Для получения товаров у поставщика.
4. При оприходовании товаров на складе.
5. При выдаче зарплаты из кассы.
23.Оформление прихода готовой продукции из производства в программе 1С:бухгалтерия.
1. Используем команду Отчет производства в меню Сервис.
2. В меню зарплата выбираем команду Начисление зарплаты.
3. В меню Отчеты исполняем команду Отчет производства за смену.
4. В меню «Производство» исполняем команду Отчет производства за смену.
24. Что перечисляют в ГФСС?
3.Социальный налог 4. Социальные отчисления
25. Для чего в программе 1С:Бухгалтерия применяется платежное поручение исходящее?
1. Для регистрации поступления денежных средств на теущий банковский счет.
2. Для регистрации поступления денежных средств в кассу.
3. Для выдачи денег из кассы
4. Для списания денежных средств с теущего банковского счета.
5. Все Ответы верны
«Автоматизация бухгалтерского учета по программе «1С:Бухгалтерия»
1. Какой документ оформляется в программе 1С:Бухгалтерия при выдачи зарплаты из кассы.
1. Сводная ведомость начислений и удержаний.
2. Платежная ведомость.
3. Выписка банка с расчетного счета.
4. Приходный кассовый ордер.
2. Оформление оборотно – сальдовой ведомости по счету 1330 в программе 1С:Бухгалтерия.
1. В меню Операции исполняем команду Оборотно – сальдовая ведомость и щелкаем Сформировать.
2. В меню Журналы исполняем команду Оборотно – сальдовая ведомость по счету, набираем счет 1330 и щелкаем кнопку ОК.
3. В меню Отчеты исполняем команду Оборотно – сальдовая ведомость по счету, набираем счет 1330 и щелкаем команду Сформировать.
4. В меню Документы исполняем команду Оборотно - сальдовая ведомость, набираем счет 1330 и щелкаем ОК.
3.Загрузка программы 1С:Бухгалтерия.
1. В панели задач щелкаем кнопку Пуск, и исполняем команду 1С:Бухгалтерия.
2. Двойной левый щелчок по ярлыку.
3. Двойной правый щелчок по ярлыку программы 1С:Бухглтерия.
4. Дважды щелкаем ярлык программы 1С:Бухгалтерия, выделяем имя информационной базы и щелкаем кнопку «1С:Бухгалтерия».
4. Какая из программ позволяет обрабатывать бухгалтерские документы, отчеты, карточки счетов.
1. MS Power Point.
5.Оформление карточки счета 1030.
1. Меню Отчеты, команда Карточка счета. Выбираем счет 1030 и щелкаем Сформировать.
2. Меню Документы, команда Карточка счета. Набираем 1030 счет и щелкаем Сформировать.
3. Меню Основная деятельность, команда Карточка счета. Набираем счет 1040 и щелкаем ОК.
4. Меню Операции, команда Карточка счета. Выбираем из плана счетов счет 1030 и щелкаем ОК.
6. Оформление выписки банка с текущего счета в программе 1С:Бухгалтерия выполняется следующей последовательностью действий.
1. В меню «Банк и Касса», Выписка банка.
2. В меню «Журналы», команда «Банк,Касса», Выписка по
текущему счету.
3. В меню «Отчеты», команда «Банк,Касса», Выписка банка.
4. В меню «Операции», Журнал операций, Выписка банка.
7. Удаление объектов в программе 1С:Бухгалтерия.
1. Удалять документы и операции в программе нельзя.
2. Активизируем строку удаляемого объекта и на клавиатуре нажимаем клавишу Delete.
3. Сначала делаем пометку на удаление, потом в меню Операции исполняем команду «Удаление помеченных объектов».
4. Объекты невозможно удалить
8.Формирование группы «Поставщики» в справочнике контрагентов для последующей регистрации аналитических счетов поставщиков.
1. В меню Справочники, команда Контрагенты. В окне Контрагенты нажимаем клавишу Insert.
2. В меню Операции, команда Справочники. В окне «Выбор справочника» выделяем Контрагенты, ОК. Щелкаем кнопку «Новая группа». Вносим имя группы «Поставщики» и ОК.
3. В меню Операции, команда Справочники. В окне Организации щелкаем Новая группа.
4. В окне Список контрагентов нажимаем Insert, пишем «Поставщики» и щелкаем кнопку Сохранить.
9. Какая бухгалтерская проводка будет сформирована в программе 1С: Бухгалтерия расходным кассовым ордером при выдачи денег подотчетному лицу на командировочные расходы.
1. Д-т 3350 К-т 1010
2. Д-т 1251 К-т 1010
3. Д-т 1010 К-т 3350
4. Д-т 1254 К-т 3350
10. Каким документом можно зарегистрировать поступление денег на текущий банковский счет в программе 1С:Бухгалтерия
1. В меню «Банк и касса» выбираем Платежное поручение входящее.
2. В меню «Банк и касса» выбираем «Платежный ордер поступление денежных средств».
3. В меню Отчеты выбираем команду Карточка счета.
4. Правильными являются первый и второй ответы.
11. Оформление приказа о приеме на работу.
1. В меню Основная деятельность выбираем команду Прием на работу.
2. В меню Зарплата выбираем команду Расчетный листок.
3. В меню Кадровый учет выбираем команду Прием на работу
4. В журнале операций регистрируем новую операцию.
12.Какая бухгалтерская проводка составляется автоматически в программе 1С:Бухгалтерияе при оформлении платежного поручения исходящего на перечисление в налоговый комитет
индивидуального подоходного налога
1. Д-т 3110 К-т 1030
2. Д-т 3120 К-т 1030
3. Д-т 1030 К-т 3120
4. Д-т 3310 К-т 3210
13.Какие удержания производятся автоматически из зарплаты каждого работника в программе 1С:Бухгалтерия.
1. Подоходный налог и пенсионные взносы.
2. Социальный налог и пенсионные взносы.
3. Только подоходный налог.
4. Только пенсионные взносы.
14.Каким первичным документом в программе 1С:Бухгалтерияформируется бухгалтерская проводка Д-т 1251 К-т 1010
1. Расходным кассовым ордером.
2. Приходным кассовым ордером.
3. Выпиской банка с текущего счета.
4. Платежным поручением.
15. Какая бухгалтерская проводка составляется автоматически в программе 1С:Бухгалтерия при выдачи заработной платы из кассы
1. Д-т 3350 К-т 1010
2. Д-т 3350 К-т 1030
3. Д-т 1010 К-т 3350
4. Д-т 1010 К-т 1040
16.Какие документы оформляются при покупке товаров у поставщиков за наличный расчет в программе 1С:Бухгалтерия.
1. Приходный кассовый ордер, выписка банка с текущего счета, карточка счета.
2. Расходный кассовый ордер, доверенность, авансовый отчет.
3. Платежное поручение, авансовый отчет, доверенность.
4. Авансовый отчет, приходный кассовый ордер, приходная накладная.
17.Аудирование состояния расчетов с подотчетными лицами в программе 1С:Бухгалтерия.
1. Меню Операции, команда Карточка. Набираем 1210 счет и щелкаем Сформировать.
2. Меню Журналы, команда Карточка счета. Набираем счет 1252 и щелкаем Сформировать.
3. Меню Отчеты, команда Карточка счета. Выбираем счет 1252, выбираем подотчетное лицо со справочника физических лиц и щелкаем Сформировать.
4. Меню Документы, команда Карточка счета. Набираем любой счет и щелкаем ОК.
18. Какие бухгалтерские проводки составляются автоматически в программе 1С:Бухгалтерия при покупке кирпича силикатного при оформлении приходной накладной (покупка ТМЗ).
1. Д-т 1030 К-т 3310 и Д-т 3130 К-т 3310
2. Д-т 1010 К-т 3310
3. Д-т 1320 К-т 1420 и Д-т 1420 К-т 3310
4. Д-т 1310 К-т 3310 и Д-т 1420 К-т 3310
19. В каком случае в программе 1С:Бухгалтерия выполняется формирование расходной накладной.
1. При получении товаров от поставщиков.
2. При отпуске товаров и материалов со склада покупателям.
3. При выплате зарплаты работникам.
4. При оприходовании товаров, купленных подотчетным лицом.
20. Когда в программе составляется счет – фактура выданный.
1. При покупке товаров у поставщиков.
2. Для оприходования готовой продукции из производства.
3. Команда Отчеты в меню Правка.
4. При продаже готовой продукции покупателям.
21. Как вызвать калькулятор в программе 1С: Бухгалтерия.
1. В меню Сервис исполняем команду Калькулятор.
2. На клавиатуре нажимаем клавиши CTRL + F2.
3.Правильными являются 1 и 2 ответы.
4. Корректировка плана счетов и структуры справочников.
22.Приходная накладная в программе 1С: Бухгалтерия оформляется ….
1. При выдаче денег подотчетным лицам.
2. При поступлении товаров и материалов на склад от поставщиков.
3. При возврате в кассу остатка неиспользованной подотчетной суммы.
4. При продаже товаров покупателям.
23.При передачи ТМЗ в производство в программа 1С:Бухгалтерия оформляют …
Учет зарплаты возможен как в самой программе 1С: Бухгалтерия предприятия, так и во внешней. Однако если установлен вариант “во внешней программе” то интерфейс блока “Зарплата и кадры” будет отличаться и будет возможен только сводная проводка или с детализацией по сотрудникам.
Если в организации общее количество сотрудников не превышает 60, то данная конфигурация позволит пользователю начислять и выплачивать заработную плату. Одна стоит заметить что в 1С: Бухгалтерии не сильно расширенный функционал, если необходим дополнительный функционал рекомендуется воспользоваться иной конфигурацией “1С Зарплата и управление персоналом”.
Рассмотрим основные моменты в работе с данной конфигурацией и как настройки нужно проделать пользователю.
Настройки учета зарплаты
Воспользовавшись пунктом меню “Администрирование “ и выбрав “Параметры учета”, пользователю необходимо пройти по гиперссылке “Настройка зарплаты”.
Также данный блок доступен из пункта меню “Зарплата и кадры” - “Настройка зарплаты”.
Перейдя в раздел можно установить нужный вариант ведения учета.
Гиперссылка “Порядок учета зарплаты” позволяет пользователю указать нужные настройки.
Вкладка “Зарплата” - в ней указываются основные настройки.
Настройка “Способ отражения в бух .учете” - выбор значения, который будет действовать для всех начислений и сотрудников автоматически.
Выплата зарплаты и авансов указываются даты до которых необходимо начислить зарплату.
Если в организации будет вести учет по депонентов, тогда необходимо выбрать “Списание депонированных сумм”. Данный вид списания в программе не предусмотрен изначально, поэтому пользователю нужно будет его создать самостоятельно в справочнике “Способ учета зарплаты”.
Настройка “Пилотный проект ФСС” - используется при начислении и учету пособий по обязательному социальному страхованию, также данная настройка используется при выплате больничных.
Вкладка “Резервы отпусков” - если на предприятии используются резервы, то необходимо активировать данную вкладу , после чего сделать необходимые настройки.
Вкладка “Территориальные условия” - данная настройка будет актуальна, если на предприятии осуществляются надбавки по выбранным районам.
Выплата аванса
В программе возможно два способа выплаты аванса, через кассу или банк. (Зарплата и кадры — Настройки зарплаты — Порядок учета зарплаты)
Выплата через кассу осуществляется документом “Ведомость в кассу”. Создаем документ и заполнить следующие реквизиты.
В шапке документа можно выбрать вид выплаты, в данном случае выбираем “Аванс”
Нажав на кнопку “Заполнить” программа автоматически подберет сотрудников и проставить суммы авансов.
Проводим документ. На его основании можно сформировать следующие документы:
- Выдача наличных
- выдача наличных (на каждого сотрудника)
- Депонирование зарплаты
Создаем на основании “Выдача наличных”
Программа автоматически заполняет все необходимые поля. проведя документ он формирует следующие проводки.
Если выплата производится через банк, тогда пользователю необходимо создать документ “Ведомость в банк”. В данном документе, программа предлагает два способа “На счет сотруднику” или “ По зарплатному проекту”.
Создаем документ “На счет сотруднику”.
Документ оформляется также как и “Ведомость в кассу”.
Сформируем документ “Платежное поручение”, который доступен также с документа “Ведомость в банк”.
Если у сотрудника в его карточке не заполнен банковский счет, программа его не будет отображать в документе.
Если нажать на кнопку “Оплатить ведомость” программа автоматически создаст документ “Списание с расчетного счета” по каждому сотруднику.
Начисление зарплаты
Документ “Начисление зарплаты“ («Зарплата и кадры» — раздел «Зарплата» — «Все начисления»).
В данном документе необходимо указать организацию, выбрать месяц за который начисляется зарплата сотрудникам.
После нажав на кнопку “Заполнить “ программа автоматически добавить сотрудников и рассчитает им все суммы.
.Из документа пользователь может просмотреть все начисления по сотруднику нажав на сумму, которые находится в колонках “Начислено”, “НДФЛ” и “Взносы”.
Также из данного документа, предварительно проведя его, пользователь может сформировать отчеты и произвести выплату.
В конфигурации “1С:Бухгалтерия 8” редакция 3.0. реализованы механизмы выплаты сотрудникам заработной платы в наличной и безналичной форме. В этой статье рассмотрим выдачу зарплаты персоналу через кассу предприятия.
Прежде всего, для сотрудников, которые получают зарплату наличными, следует указать такой способ выплаты в справочнике “Сотрудники”:
1. Документ “Ведомость в кассу”
Для выплаты зарплаты в наличной форме воспользуемся документом “Ведомость в кассу”. Доступ к документу в разделе Зарплата и кадры ― Зарплата:
Заполняя шапку документа, выберите вид выплаты: аванс или зарплата. После заполнения необходимых полей шапки документа табличную часть можно заполнить автоматически по кнопке “Заполнить”:
В табличную часть документа будут внесены только те сотрудники, для которых указано, что они получают зарплату наличными.
Обратите внимание, что в столбце “К выплате” ведомости при автоматическом заполнении для выплаты зарплаты будет указана сумма к выплате с учетом ранее выплаченного аванса.
В столбце “НДФЛ” по ссылке, которая открывается при нажатии на итоговую сумму НДФЛ, будут показаны суммы исчисленного налога в расшифровке:
Для проведения документа воспользуемся кнопкой “Провести” в шапке документа.
2. Выдача зарплаты по ведомостям
Если в организации принято выплачивать зарплату по ведомости, тогда необходимо выбрать одну из двух ведомостей, которые доступны по кнопке “Печать”: “Расчетно-платежная ведомость” по форме Т-49 и “Платежная ведомость” по форме Т-53.
В неоплаченном документе “Ведомость в банк” в левом нижнем углу под табличной частью есть кнопка “Оплатить ведомость”.
При нажатии на эту кнопку сформируется документ “Выдача наличных”:
с видом операции “Выплата заработной платы по ведомостям”:
Печатная форма документа представлена “Расходным кассовым ордером” по форме КО-2. Перед формированием ордера следует заполнить его реквизиты:
В результате проведения документа будут сформированы проводки, пример которых показан на рисунке ниже:
3. Выплата сотрудникам отдельными кассовыми ордерами
Если в фирме зарплата выплачивается каждому сотруднику по отдельному платежному документу, то для автоматического формирования расходных кассовых ордеров воспользуемся обработкой “Выплата зарплаты расходными ордерами”. Доступ к обработке в разделе Зарплата и кадры ― Зарплата, но удобно перейти к обработке из документа “Ведомость в кассу” по кнопке “Создать на основании” ― “Выдача наличных (на каждого работника)”:
В открывшейся обработке “Выплата зарплаты расходными ордерами” воспользуемся кнопками “Создать документы” и “Провести документы” для отражения выплаты работникам отдельными РКО:
Посмотреть созданные документы можно в разделе Банк и касса―Касса―Кассовые документы:
Материалы нашей статьи предназначены пользователям, начинающим работать в конфигурации. Надеемся, что подробно описанный порядок действий поможет избежать ошибок при работе с документами по выплате зарплаты в наличной форме.
Рассмотрим пошагово, как оформить начисление заработной платы в программе 1С Бухгалтерия редакция 3.0. Для этого выбираем в меню программы вкладку «Зарплата и кадры», далее раздел «Зарплата» и заходим в пункт «Начисление зарплаты». Нажимаем клавишу «Создать». Заполняем поля:
Месяц начисления – за какой месяц будет начислена зарплата;
Дата – дата расчета за указанный месяц;
Подразделение – меняется по необходимости.
Далее нажимаем клавишу «Заполнить». Программа выведет список всех сотрудников по выбранному подразделению.
Обратим внимание на графу «Начисление». Указано, что начисление зарплаты по окладу. Этот вид указывается в карточке сотрудника при приеме на работу. Проверим настройки. Вернемся в меню на вкладку «Зарплата и кадры», раздел «Кадровый учет», пункт «Приемы на работу» и зайдем в карточку сотрудника, где и выбран вид начисления «По окладу». Двойным нажатием на надпись заходим в настройки. Здесь есть пункт «Отражение в бухгалтерском учете», если он не заполнен, то создаем новый «Способ учета зарплаты».
Прописываем наименование «Оклад (20 счет)», в скобках обозначаем номер счета. Это нужно для того, чтобы программа понимала на какой счет и по какой статье затрат производилось начисление данной заработной платы. Указываем статью затрат «Оплата труда». Нажимаем «Записать и закрыть». В поле «Отражение в бухгалтерском учете» отобразился веденный счет. Нажимаем еще раз «Записать и закрыть» и возвращаемся к начислению зарплаты. В документе будут отображаться фамилии сотрудников, наименование подразделения, вид начисления, размер заработной платы, количество отработанных дней и часов. Если в организации предусмотрены какие-либо удержания у сотрудников, то они будут автоматически добавлены во вкладке «Удержания». Заполнение можно произвести также и вручную, через клавишу «Добавить»:
Следующая вкладка «НДФЛ». Здесь автоматически рассчитаны начисления на доходы физического лица. При необходимости их можно скорректировать, если отметить флагом «Корректировать НДФЛ». В поле справа можно просмотреть все вычеты у сотрудника или добавить новые. Для этого нужно выбрать код вычета и указать сумму:
В следующей вкладке «Взносы», которая также заполнится автоматически, можно увидеть все начисления, которые произведутся за сотрудника. При необходимости, их можно изменить, установив флажок возле пункта «Корректировать взносы».
Теперь данные о начислении, удержании и вычетах отображаются в соответствующих полях. При нажатии на знак вопроса, программа расшифрует, за что и куда перечислится указанная сумма:
Проведем документ и посмотрим проводки. Отражается одна проводка по начислению, одна проводка по НДФЛ и четыре проводки по начисленным взносам:
Для контроля можно просмотреть регистр накопления во вкладке «Взаиморасчеты с сотрудником». Здесь отображается сумма начисления и сумма удержания:
Также можно проверить заполнение последующих вкладок. Начисление зарплаты произведено. Теперь нужно ее выплатить через кассу. Переходим на вкладку меню «Зарплата и кадры», журнал «Ведомости в кассу». Если ранее сотруднику выплачивался аванс, то запись о нем будет отражена здесь. Создадим выплату зарплаты через клавишу «Создать». Открывается документ «Ведомость на выплату зарплаты через кассу». Заполняем:
Выплачивать – выбираем из выпадающего окошка «Зарплата за месяц»;
Округление – без округления.
Далее нажимаем клавишу «Заполнить». Возле фамилии сотрудника будет стоять остаточная сумма, которую необходимо ему выплатить. Программа высчитывает все самостоятельно на основании введенного ранее документа на аванс и созданного документа «Начисление зарплаты»:
Проведем и посмотрим проводки. Можно увидеть, что бухгалтерскому учету никаких проводок нет. Есть только пункты «Взаиморасчеты с сотрудниками» и «Зарплата к выплате»:
Осталось только выплатить денежные средства сотруднику. Через клавишу «Создать на основании» выбираем «Выдача наличных». Здесь заполнять ничего не нужно, только проверить и провести. Если посмотреть проводки, то будет отображаться одна проводка на выдачу зарплаты:
Предлагаем пройти короткий тест на знание 1С и получить дополнительные привилегии и бонусы.
Читайте также: