Может ли работодатель подать в суд на работника за мошенничество

Опубликовано: 03.10.2024

В национальной экономике фиксируются все возрастающие потери из-за мошенничества персонала. Большинство афер так и остается нераскрытыми, ведь мошенничество никогда не лежит на поверхности – напротив, это тщательно замаскированное преступление. Понимание глубинных причин данного явления, выявление ранних признаков возможного нарушения, а также эффективные профилактические меры – то, что позволяет комплексно решать проблему. В статье, в первую очередь, раскрыта роль финансового контроля в борьбе с мошенничеством, иные аспекты проблемы упоминаются в целях ее лучшего освещения, но подробно не исследуются.

Прежде чем привлечь внимание читателей к проблеме мошенничества, перечислим те расходы, которое несет организация при совершенном злодеянии:

прямые потери от неправомерных действий;
расходы по расследованию мошенничества (аудиторские проверки, услуги частных детективов, суды);
издержки по увольнению нарушителя и найму нового сотрудника;
затраты на восстановление нормального режима работы коллектива (из-за пережитого шока), в том числе производительности труда.

выявление мошенничества на основании типовых признаков;
установление причин мошенничества;
профилактика мошенничества.

Признаки мошенничества

Сгруппируем в табличном виде основные аномалии в учете и отчетности, которые должны насторожить проверяющих.

Документальные признаки потенциального мошенничества

Аномалии в учете и отчетности

нетипично крупные или нетипично мелкие операции по расчетному счету и кассе;

недостачи или излишки денежных средств и материальных ценностей;

неоправданное увеличение запасов

чрезвычайно прибыльная сделка, убыточная или нулевая сделка;

просрочки в погашении дебиторской задолженности;

жалобы контрагентов на несвоевременное погашение кредиторской задолженности;

совпадение имен руководителей и адресов поставщиков и заказчиков

зачеркивания, непонятные надписи на «первичке»;

предоставление копий, а не подлинников документов

запоздалое отражение проводок в учете;

большое число исправительных записей;

наличие проводок без документального подтверждения;

совершение записей в учете неуполномоченными лицами

Нелогичные изменения финансовых показателей:

увеличение доходов при уменьшении запасов;

увеличение доходов при уменьшении денежного притока;

увеличение запасов при уменьшении кредиторской задолженности;

увеличение оборота при сокращении остатков товарно-материальных ценностей

Низкое качество внутреннего контроля (далее – ВК) является косвенным признаком наличия мошенничества, а высокое качество, соответственно, выступает профилактическим средством. Если нет надлежащей контрольной среды, не исключено, что найдутся желающие воспользоваться лазейками. Наличие эффективной системы контроля вряд ли остановит профессионального мошенника, но предотвратит появление соблазнов для сотрудников, ранее не причастных к злонамеренным деяниям. Нередко на скользкую дорожку мошенничества склоняет не первоначальный злой умысел, а неожиданно открывшаяся возможность. Нельзя наверняка предсказать, как поступит человек в такой ситуа-
ции – воспользуется моментом и совершит мошенничество или сообщит начальству об обнаруженном изъяне во ВК.

Для полноты картины укажем иные признаки мошенничества, не относящиеся к компетенции бухгалтерских служб: изменение образа жизни и поведения сотрудников (повышенная раздражительность, бессонница, пьянство, наркомания, изменение вкусов, смущение и неловкость), жалобы и сигналы. Жалобы со стороны персонала, клиентов и контрагентов примечательны тем, что являются самыми распространенными средствами обнаружения мошенничества.

Практическая ситуация. Предприятие решило инвестировать часть свободных денежных средств в фондовый рынок, для чего был открыт счет в брокерской конторе. Обмен информацией производился в электронном виде, подлинники забирались у брокера довольно редко. Поэтому было принято решение хранить первичные документы у экономиста, а в бухгалтерию сдавать электронные копии. Когда цены на акции резко упали, экономист, боясь, что его лишат очередной премии, решил скрыть этот факт, подделав электронную копию – в надежде, что вскоре ценные бумаги вырастут в цене. Однако предприятию срочно понадобились деньги, и факт подтасовки был обнаружен.

Вывод. При формировании документов опасно практиковать хранение отдельных сшивов документов у исполнителей, подлинники первичных документов должны находиться в бухгалтерии.

Причины мошенничества

Вторым элементом «треугольника мошенничества» является возможность его совершения, которую, в свою очередь, открывает низкий уровень ВК. Возможность эта носит субъективный характер – уровень ВК оценивается глазами потенциального мошенника. Конечно, заградительные барьеры сами по себе объективны, но мошенничество состоится только в случае, если, по мнению афериста, преграды преодолимы, а система ВК не способна его изобличить. Если мошенник ошибется с восприятием защитных механизмов, то он будет выведен на чистую воду очень быстро.

Третьим элементом мошенничества является потребность человека оправдать свои действия. Для погашения внутренних мук мошенник отчаянно нуждается в определенной «морали», которая обеляла бы его в его собственных глазах. Внутренние источники самооправдания базируются на нарушенных этических нормах, стремлении обрести успех, а не сохранить чистую совесть, желании доказать неэффективность «системы». К внешним источникам самооправдания относятся:

равнодушие со стороны руководства и коллег;
подозрения сотрудника, что начальство само замешано в хищениях;
низкая заработная плата;
непрозрачный социальный пакет;
несправедливость при распределении благ.

Вывод. В системе ВК мошенница обнаружила брешь – возможность для сотрудников, не имеющих отношения к контролю, совершать проводки в прошлых периодах. Запрет на совершение исправительных записей в учете сотрудниками с материальной ответственностью исключит эту лазейку.

Профилактика мошенничества

Мероприятия по снижению мошенничества разделяются на две категории:

устранение возможностей для совершения мошенничества;
создание в организации атмосферы честности, открытости и взаимопомощи.

Задача создания в трудовом коллективе атмосферы честности, открытости и взаимопомощи возлагается на корпоративную культуру. Корпоративная культура базируется на этических принципах; людям, склонным к мошенничеству, становится неуютно в честном коллективе, а убедившись, что их «проделки» никто не потерпит, они не задерживаются. Атмосфера открытости и честности складывается за счет создания следующих условий работы трудового коллектива:

противодействие сомнительным схемам;
формирование в коллективе убежденности, что нечестность наказуема;
наличие кодекса чести, принимаемого всеми сотрудниками;
недопущение снижения мотивации персонала, что, в частности, означает исключение таких ситуаций, как неопределенность в социальных вопросах, несправедливость, неравноправие в коллективе, отсутствие социальной программы поддержки членов трудового коллектива в случае трудных жизненных обстоятельств.

Вывод. Частично поставщик был прав – никаких уведомлений о недопустимости подкупа персонала перед началом сотрудничества он не получал. Если бы не было пренебрежения данной профилактической мерой, возможно, поставщик не решился бы на подкуп. Кроме того, если бы в организации проводилась корпоративная политика, недвусмысленно определяющая откаты как воровство, не исключено, что и сотрудник бы отказался принимать вознаграждения, даже если бы ему их настойчиво предлагали.

Система внутреннего контроля против корпоративного мошенничества

Наиболее критичные точки в системе ВК (а в зависимости от качества ВК они выступают или косвенным признаком, или способом профилактики мошенничества) следующие:

разделение полномочий;
системы физической охраны;
независимость СВК;
локальные акты по ВК;
иные внутренние регламенты.

Независимость СВК от других структурных подразделений организации позволяет обеспечить всеобъемлющий контроль. По рекомендуемым правилам сотрудники СВК не должны принимать участие в сделках или разрабатывать разного рода схемы. Другие работники могут вполне аргументированно настаивать на предварительном контроле планируемых схем со стороны СВК. Однако вовлеченность СВК в текущую деятельность делает этот участок непроверяемым в дальнейшем из-за конфликта интересов (сам себя объективно не проверишь).

Локальные акты по ВК определяют цели, задачи и принципы управления рисками, а также формируют единый подход к управлению рисками. Данные акты резко ограничивают возможности мошенничества через систему лимитов и тем самым снижают потенциальные убытки от злонамеренных действий.

Соблюдение установленных регламентов призвано через отлаженную систему документооборота, финансовой отчетности, отбора персонала, организационную структуру, должностные инструкции выявлять факты мошенничества, собирать доказательную базу на виновных, чтобы получить веские основания для наказания аферистов.

Наиболее типичные отклонения от заведенного порядка работы, сигнализирующие о возможном мошенничестве, следующие:

поставщики, имеющие признаки фирм-однодневок;
регулярные внеурочные работы в отсутствие контролирующего персонала;
ведение переговоров с контрагентами по личной электронной почте или телефону;
регулярные поломки техники, особенно контрольно-измерительного оборудования;
частые ремонты на одних и тех же объектах;
рост удельных затрат на единицу услуг;
закупки ненужной продукции;
работа без отпусков (трудовая деятельность без отпусков не обязательно является признаком усердия, но также иногда характеризует безвыходное положение нерадивого сотрудника, который не может оставить работу без риска выявления своих злоумышленных действий).

отражены ли в должностных инструкциях ответственных лиц меры по противодействию мошенничеству;
как разграничены полномочия с точки зрения противодействия злоупотреблениям;
по каким операциям отсутствует двойной контроль;
все ли контрагенты оповещены о политике по отношению к злоупотреблениям;
реалистичны ли утвержденные финансовые показатели;
как рассматриваются заявления сотрудников по решению социальных вопросов;
есть ли «кодекс чести» организации, ознакомлены ли вновь принятые сотрудники с его содержанием;
надежно ли функционируют средства физической защиты;
как информируется руководство о происшествиях в коллективе.

Вывод. Сотрудники СВК нуждаются в поддержке со стороны руководства и напоминаниях о важности следования установленным процедурам, без оглядки на «нехватку» профессионализма (невозможно объять необъятное). И хотя недостаточный опыт сотрудника СВК может стать причиной пропуска им ошибок и нарушений, гораздо чаще это происходит из-за отклонения от установленных процедур.

Сколько верёвочке не виться…

Кто хоть раз был в крупных отделениях Сбербанка России в последнее время, наверное, замечали особых сотрудников в зелёных галстучках, которые расхаживают по операционному залу и консультируют, как пользоваться терминалами оплаты, банкоматами, записываться в электронную очередь и т. п. Казалось бы, такого сотрудника сложно заподозрить в мошенничестве, ведь по сути он(а) как «ходячая справка», что от такого может зависеть?

Однако, в январе 2015 года в Санкт-Петербурге в одном из отделений Сбербанка подобному сотруднику вручили приказ об увольнении по п. 7 ч. 1 ст. 81 ТК РФ за совершение виновных действий работником, непосредственно обслуживающим денежные или товарные ценности, если эти действия дают основание для утраты доверия к нему со стороны работодателя. Свои действия работодатель мотивировал подозрениями работника в мошенничестве. Дело дошло до суда (Апелляционное определение Санкт-Петербургского городского суда от 25.08.2015 № 33-13155/2015 по делу № 2-1613/2015).

Работник С. считал увольнение незаконным, поскольку в его обязанности не входило обслуживание и допуск к денежным или товарно-материальным ценностям, он всего лишь консультировал клиентов, мошенничества не совершал.

Работодатель же настаивал на обратном: от клиентов отделения стали поступать массовые жалобы о непонятных списаниях денежных средств со счетов банковских карт через систему «Сбербанк Онлайн». Служебное расследование показало, что деньги со счетов выводились на мобильные телефоны и в дальнейшем обналичивались, входящие и исходящие вызовы с номеров осуществлялись по месту жительства С., а доступ к системе «Сбербанк Онлайн» с того же IP -адреса, что и по карте истца, причём по одноразовым паролям с чеков, которые распечатывались на терминале в отделении, где С. работал. Все обворованные клиенты, что подтверждается их опросом, видеозаписями с камер наблюдений, табелем учёта рабочего времени, свидетельскими показаниями, обращались за помощью к истцу, который через терминал самообслуживания вопреки внутренним инструкциям банка самостоятельно проводил все манипуляции по подключению клиентов к системе «Сбербанк Онлайн», а чеки с идентификатором пользователя и паролями не возвращал клиентам, а забирал себе.

Суд счёл доводы работодателя убедительными, а увольнение законным, подозрения в совершении истцом мошеннических действий обоснованы и подтверждены. В обязанности С. входило консультирование клиентов по использованию терминалов самообслуживания, и, таким образом, при подключении клиентам услуги «Сбербанк Онлайн» истец фактически совершал распорядительные действия, связанные с движением и расходованием денежных средств клиентов, то есть непосредственно обслуживал материальные ценности. Процедура увольнения работодателем соблюдена, учтена тяжесть поступка, а расследование проведено по девяти клиентам, что даёт основания для утраты доверия к работнику.

Как видим, работник в этом примере оказался слишком самонадеянным, а работодатель отлично подготовился к суду. Правда, и вина работника очевидна, а бывает, что не всё так явно, как в другом деле, где в качестве доказательства участвовала и переписка в соцсетях, а также формальное отношение к проверке справки о доходах 2-НДФЛ (Апелляционное определение Алтайского краевого суда от 08.07.2015 по делу № 33-6139/2015).

Сотрудница банка М, ответственная за приём заявок на получение кредита, принимала от своей знакомой клиентов с поддельными справками, не обращала внимания на явные нестыковки в реквизитах справки, заполняла за них заявки на кредит. Вскоре полиция раскрыла мошенническую схему по получению кредитов с участием группы лиц, в которую входила и знакомая М., и, хотя М. проходила по делу как свидетельница, а её причастность к преступной группе не была установлена, работодатель заподозрил её в мошенничестве и уволил «по утрате доверия». При этом работодатель ссылался на связь М. с руководителем группы Ж., с которой у М. в соцсети «Одноклассники» установился плотный контакт: она принимала подарки от Ж., переписывалась с ней. М. не отрицала, что заполняла заявки формально, неоднократно указывала Ж. на нестыковки в документах, но продолжала оформлять заявки. Свою связь с Ж. в соцсетях М. также не отрицала, что и подтвердила правоохранительным органам в ходе следствия. Суд счёл эти действия достаточными для обоснованного подозрения М. и утраты к ней доверия.

Данные примеры примечательны тем, что позиция работодателя была подкреплена хорошо подготовленной доказательственной базой, пополняемой из разных источников (акты внутренних проверок, свидетельские показания, данные правоохранительных органов, распечатки с систем онлайн-обслуживания клиентов и т. п.), чем, к сожалению, другие работодатели порой пренебрегают и в итоге проигрывают суд.

На других надейся, да сам не плошай…

Однако справедливости ради стоит сказать о встречающихся в практике делах, когда позиция работодателя основывалась на факте возбуждения уголовного дела по ст. 159 УК РФ и суд встал на его сторону, как это было в Апелляционном определении Московского городского суда от 14.11.2014 № 33-45234/2014. Правда, на момент вынесения решения в отношении работника уже был вынесен обвинительный приговор.

Конечно, гораздо прочнее позиция работодателя при вступившем в законную силу приговоре суда в отношении работника, уличённого в мошенничестве, как в этом примере (Апелляционное определение Московского городского суда от 08.12.2015 по делу № 33-42366/2015): Г. уволили по подп. «г» п. 6 ч. 1 ст. 81 ТК РФ за совершение хищения по месту работы. Суд отказал в удовлетворении иска о признании увольнения незаконным, поскольку вступившим в законную силу приговором суда Г. осуждён по ст. 159 УК РФ, признан виновным в хищении денежных средств работодателя мошенническим путем, то есть у работодателя были все основания видеть в Г. неблагонадёжного работника. Отмечу, что и прекращение уголовного дела по нереабилитирующим основаниям (например, примирение сторон) также может быть положено в основу позиции работодателя.

Сбор доказательств самим работодателем требует тщательного соблюдения процедуры и, как уже упоминалось выше, проработки позиции: нельзя уволить работника только на голом подозрении под угрозой восстановления его «по суду». Характерным примером, к чему приводит такое «авось» со стороны работодателя, может послужить хоть и «старое», но весьма характерное дело (Определение Московского городского суда от 22.06.2010 по делу № 33-18390):

Щ. обратилась в суд с иском о восстановлении на работе, пояснив, что была уволена по п. 7 ст. 81 ТК РФ «за утрату доверия» из-за подозрения в участии в мошеннической схеме хищения товаров из магазина. Работодатель основывал свою позицию на том, что органы МВД выявили в нескольких магазинах ответчика преступную схему хищения товаров, а в магазине, где работала Щ., инвентаризация показала как излишки, так и недостачу товара, что и даёт основание подозревать Щ. в мошенничестве. Между тем суд посчитал такие доказательства неубедительными, поскольку, как следует из пояснений Щ., она была вынуждена принять магазин с излишками товара, которые передавались от управляющего к управляющему, не списывались и при каждой инвентаризации выявлялись вновь. Доказательств обратного работодатель не предоставил. Кроме того, нарушена процедура привлечения Щ. к ответственности: работодатель не затребовал от неё письменных объяснений, а значит, увольнение незаконно.

В другом деле, опять связанном с торговлей, инвентаризация выявила недостачу товара, работодатель заподозрил работницу А. в мошенничестве (подделке накладных) и уволил её, но опять же проиграл суд (что весьма характерно для «торговых» споров), поскольку суд отверг результаты инвентаризации в качестве доказательств из-за нарушения порядка проведения инвентаризации (ИП не известил А. об инвентаризации, не ознакомил её с результатами), а также нарушил процедуру увольнения А., не затребовав у неё письменные объяснения по итогам инвентаризации (Апелляционное определение Тюменского областного суда от 06.06.2012 по делу № 33-2432/2012).

Эти примеры характерны не только «слабыми» доказательствами, но и нарушением процедуры привлечения работника к ответственности. Даже если работник подозревается в мошенничестве, на него распространяются положения ст. 192–193 ТК РФ. Нарушение порядка увольнения может послужить основанием для восстановления работника или признания его увольнения по порочному основанию незаконным (Определение Санкт-Петербургского городского суда от 01.10.2013 N 33-15239/2013, Определение Московского городского суда от 08.10.2010 по делу N 33-31439).

А если расстаться по-хорошему?

Сложность сбора доказательств при подозрении работника в мошенничестве, нежелание ввязываться в длительный конфликт, а также «жалость» по отношению к работнику побуждают порой работодателя просить уйти работника «по собственному». Как правило, на последнего давят угрозой увольнения по порочащим основаниям или возможным обращением в полицию. Работники чаще всего увольняются, но часть из них вскоре обращается в суд. Правда, в большинстве случаев такие дела проигрышные для истца, так как именно истец должен будет доказать факт давления на него, а сделать это непросто (Апелляционное определение Санкт-Петербургского городского суда от 11.03.2015 N 33-3796/2015 по делу № 2-3392/2014, Кассационное определение Мурманского областного суда от 19.01.2011 по делу № 33-134). В таких делах порой трудно разобраться кто прав, а кто виноват, так как и подозрения в отношении работников бывают обоснованными, но и часто работодатель просто избавляется от «ненужного» сотрудника по выдуманным основаниям.

Работники тоже из опасения быть уволенными «по статье» часто пишут заявление «по собственному» на опережение. В этом случае работодателю стоит быть очень внимательным, поскольку увольнение по порочащему основанию уже будет в ряде случаев недопустимым. Прекрасной иллюстрацией послужит Апелляционное определение Саратовского областного суда от 31.03.2016 по делу № 33-2270/2016: главбуха заподозрили в мошенничестве, отчего она ушла на больничный и направила заказным письмом заявление об увольнении по собственному желанию, работодатель же уволил её по п. 7 ч. 1 ст. 81 ТК РФ «за утрату доверия», сделав соответствующую запись в трудовой. Суд признал такое увольнение незаконным, поскольку по истечении 14 дней с момента получения заявления об увольнении по собственному желанию работодатель не мог её уволить по каким-либо иным основаниям.

Особняком в увольнениях при подозрении в мошенничестве стоят дела, когда работник сам не участвует прямо в подобных делах, но покрывает других, которые явно мошенничают или которых можно заподозрить в этом; либо же участвует в мошеннических схемах ради выполнения плана, поставленного работодателем.

Итак, мы рассмотрели несколько примеров увольнения, связанного с подозрениями в мошенничестве. Какие же выводы и рекомендации можно сделать?

1. Чаще всего по подозрению в мошенничестве увольняют работников, прямо или косвенно связанных с обслуживанием денежных средств или товарно-материальных ценностей, а также руководителей. Особенно в последнее время увеличилось число увольнений банковских и страховых работников.

2. При подозрении работников в мошенничестве работодатель не может уволить их только на основе слухов или «притянутых за уши» доказательств. Желательно собрать доказательства из нескольких источников, которые бы прямо или косвенно указывали на возможную причастность работника к мошенничеству. Хорошим подспорьем может быть обращение в правоохранительные органы, материалы которых можно использовать в качестве доказательств. Однако, если увольнение основывается только на результатах следствия, есть шанс, что работник восстановится «по суду», если в отношении работника нет соответствующих актов, вступивших в законную силу и устанавливающих его вину.

При подозрении в мошенничестве могут быть использованы любые доказательства: видео- и аудиозаписи, свидетельские показания, письменные и вещественные доказательства, заключения экспертизы, акты внутреннего расследования и т. п. Но такие доказательства должны быть получены с соблюдением установленной законом процедуры.

3. Увольнение работников осуществляется в общем порядке с соблюдением процедур, установленных ст. 192–193 ТК РФ, в противном случае увольнение может быть признано незаконным.

4. При подозрении в мошенничестве допускается увольнение работников, которые способствовали возникновению мошеннической схемы или покрывали мошенников. Но при этом работодателю рекомендуется применять дисциплинарное наказание с учётом поведения работника, его отношения к труду. Как правило, такие работники относятся халатно к своим обязанностям, поэтому рекомендуется увольнение по «смешанным» основаниям.

Под мошенничеством понимают присвоение или хищение чужой собственности, получение материальной или финансовой выгоды при помощи фальсификации реально существующего положения дел недобросовестной стороной. Обман и фальсификация могут осуществляться в разной форме, например, в виде устного договора, предоставления подложных документов и т.д. Сегодня получили достаточно широкое распространение мошеннические действия в отношении граждан со стороны субъектов предпринимательства в форме ООО в разнообразных сферах финансово-хозяйственных отношений. Квалифицированно разобраться в вопросе поможет адвокат по мошенничеству в СПб.

Ответственность руководства ООО за мошенничество

Существует несколько видов шаблонных ситуаций мошеннических действий и стандартных методов их разрешения. Однако действие происходит в конкретных обстоятельствах и требует индивидуального решения. Чтобы разобраться в сложившейся ситуации и принять необходимые меры в рамках законодательного поля, надо своевременно обратиться к опытному адвокату по мошенничеству.

В финансово-хозяйственной деятельности субъектов предпринимательства нередко встречаются сделки с признаками, вызывающими сомнение, и случаи, когда из-за просчетов в организации системы управления предприятием или благодаря действиям контрагентов, конкурентам становится известна конфиденциальная информация.

Руководителю ООО и гражданам, вступающими в хозяйственно-финансовые отношения с субъектами предпринимательства, нужно знать основы Уголовного законодательства России, поскольку в рамках таких отношений велика вероятность столкнуться с мошенничеством в результате целенаправленной деятельности недобросовестных предпринимателей, стечения случайных обстоятельств или в результате деятельности самого общества.

Одной из статей УК по теме мошенничества юрлиц, касающихся деятельности ООО, является статья, в которой устанавливаются признаки мошеннических действий, под которыми подразумеваются:

несоблюдение сроков выполнения договора;
не полностью выполнений объем работ, оговоренных договором;
невыполненные объемы работ, оплаченные авансом;
неисполнение частично или в полном объеме работ или услуг, оговоренных договором.

Каждое из перечисленных положений может квалифицировано, как мошеннические действия или покушение на них.

После возбуждения по одному из перечисленных признаков уголовного расследования, с деталями возможного алиби, как правило, никто не разбирается. В большинстве случаев самые тяжкие обвинения направляются в сторону руководителя ООО и самым небольшим из наказаний, может стать заключение под стражу на время ведения предварительного следствия. Своевременно воспользовавшись услугой адвоката по мошенничеству, можно существенно уменьшить негативные последствия от сложившейся ситуации.

К мошенничеству, в соответствии с действующим законодательством, могут относится дела, связанные со злоупотреблением должностными полномочиями или гражданскими отношениями, имеющие соответствующие признаки. К наиболее часто встречающимся в уголовной практике преступлениям среди учредителей и руководителей ООО относятся:

изготовление и сбыт фальшивых документов, а также бланков ООО, штампов и печатей;
присвоение финансовых и имущественных активов ООО или растрата их;
ведение незаконной предпринимательской деятельности;
проведение незаконных финансовых операций;
производство контрафактной продукции, а также перевозка, хранение или сбыт такой продукции, оказание услуг, не соответствующих требованиям безопасности.

В современном предпринимательстве такая практика имеет широкое распространение. Например, для изготовления продукции приобретается некачественное сырье, продукция производится с нарушением технологии на некачественном оборудовании и т.п.

В действующем УК существуют статьи, под действие которых потенциально может попасть большое количество холдингов и групп компаний. К одной из таких статей можно отнести статью, правовые нормы которой определяют такую деятельность, как противозаконное создание и реорганизацию предприятий с правом юридического лица. То есть, регистрация собственного ООО на свое имя и самостоятельный контроль его деятельности для получения доходов, не связанной с работой в реальном секторе. Согласно этой правовой норме, данная ситуация может квалифицироваться, как легализация финансовых или имущественных активов, приобретенных иными физическими или юридическими лицами в результате преступных действий.

Чтобы не попасть в такую ситуацию, необходимо воспользоваться услугами адвоката по мошенничеству, которой поможет сформировать верную в правом отношении линию поведения и свести потенциальные риски к минимуму.

В категорию подобных правовых норм можно отнести статьи за уклонение от налоговых выплат; о фиктивном банкротстве; о фальсификации отчетности и документации учреждений, занимающихся финансовыми операциями.

Администрацию Общества с ограниченной ответственностью могут привлечь, как к гражданской или административной, так и к уголовной ответственности. Как именно будет наказано руководство ООО, зависит от тяжести совершенных противоправных действий. Это могут быть штрафные санкции; дисквалификация и запрет на руководство субъектом предпринимательства на определенный срок; привлечение к уголовной ответственности. Квалифицированный адвокат по мошенничеству в СПб сможет разобраться со сложившейся ситуацией и помочь избежать незаслуженного наказания, или минимизировать негативные последствия.

Ответственность руководства ООО за действия с признаками мошенничества

Дисквалификация может применяться как наказание за нарушение действующего трудового кодекса, например, за несвоевременную выплату зарплаты; преднамеренное или фиктивное банкротство; нарушение правил госрегистрации. Максимальная длительность дисквалификации не может превышать 3-х лет.

Ответственность руководства ООО личным имуществом, а его сотрудников – в размере средней зарплаты наступает при нанесении ущерба обществу и гражданам своими действиями вне рамок правового поля или бездействием. Ущерб возмещается в размере убытков, понесенных гражданами или акционерами Общества с ограниченной ответственностью.

Наказание в виде уголовной ответственности может назначаться за проступки, аналогичные тем, за которые может назначаться дисквалификация. Размер наказания определяется тяжестью противоправных действий. Например, если администрация ООО не производит выплату заработной платы в течение 2 месяцев в личных интересах, может быть назначено наказание в виде лишения свободы на срок до 2 лет.

Помощь адвоката при привлечении к ответственности за мошеннические действия

Для возмещения ущерба, причиненного мошенническими действиями, пострадавший от них должен подать заявление одну из правоохранительных структур:

органы внутренних дел, соответствующая структура которых обязана возбудить уголовное производство, установить личность подозреваемых, собрать доказательную базу и провести все необходимые следственные действия;
органы прокуратуры, сотрудник которых должен установить степень вины подозреваемых в рамках действующего законодательства;
судебное учреждение соответствующей инстанции, которое должно провести судебное разбирательство, вынести решение и проконтролировать его исполнение;
ОБЭП, если мошеннические действия ООО касаются финансово-хозяйственной деятельности субъектов с правом юридич еского лица.

Для заявления с требованием расследовать мошеннические действия не разработан строго установленный стандарт. В таком заявлении должно указываться:

название структуры МВД, в которую будет направлено заявление, ФИО и должность руководителя этой структуры и данные дежурного по отделению, если заявление оставляется у него;
если заявление направляется в иные органы правопорядка, в нем указывается только название органа;
в тексте заявления необходимо в деталях описать суть мошеннических действий, из-за которых заявитель вынужден обратиться в правоохранительные органы;
в заключении заявления высказывается просьба о начале расследования в отношении гражданина или ООО, совершившего мошеннические действия и указывается размер финансовых или материальных потерь от этих действий.

В заявлении также желательно приводить ссылки на действующее законодательство, подсказать которые может адвокат по мошенничеству в СПб, чтобы была возможность определить вид мошенничества.

Для принятия правильных решений и выработки оптимальной линии действий гражданам и субъектам предпринимательства, столкнувшимися с мошенничеством необходимо воспользоваться услугами адвоката по мошенничеству. Профессиональный юрист проведет детальный анализ мошеннических действий, поможет составить необходимый пакет документов и эффективно защитит права пострадавших, собрав соответствующую доказательную базу. Подобные своевременные действия помогут быстро найти виновных и минимизировать потери от их противоправных действий.

Добрый день. Сложилась следующая ситуация: 21.07.2017 я уволилась с работы по ст. 77 ч. 1 п. 3 ТК РФ и при увольнении никаких претензий не было. Сейчас мне звонит бывший работодатель и обвиняет меня в краже денег клиент и то, что я изменила даты в акте сверки и требует возмещения суммы порядка 100 000 рублей или напишет заявление в полицию. По трудовому договору, который у меня на руках, я - не материально-ответственный сотрудник. Что делать в данной ситуации?

Viktoriya Kochetkova , эксперт 15 августа 2017, 08:25

Вы уже не работник организации, вы уволены, трудовой договор расторгнут, поэтому давать какие-то объяснения и тем более отдавать деньги, не понятно каким образом образовались вы не обязаны.

Пусть работодатель действует законными путями:

1. Через суд. Работодатель имеет право обратиться в суд по спорам о возмещении работником ущерба, причиненного работодателю, в течение одного года со дня обнаружения причиненного ущерба ст.392 ТК РФ.

Работник должен знать, что именно работодатель обязан доказать (Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 16.11.2006 N 52):

— отсутствие обстоятельств, исключающих материальную ответственность работника;

— противоправность поведения (действия или бездействие) причинителя вреда;

— вина работника в причинении ущерба;

— причинная связь между поведением работника и наступившим ущербом;

— наличие прямого действительного ущерба;

— размер причиненного ущерба;

— соблюдение правил заключения договора о полной материальной ответственности (Постановление Минтруда РФ от 31.12.2002 N 85 «Об утверждении перечней должностей и работ, замещаемых или выполняемых работниками, с которыми работодатель может заключать письменные договоры о полной индивидуальной или коллективной (бригадной) материальной ответственности, а также типовых форм договоров о полной материальной ответственности», работник достиг возраста 18 лет (ст. 244 ТК РФ).

Если работодателем доказаны правомерность заключения с работником договора о полной материальной ответственности и наличие у этого работника недостачи, работник обязан доказать отсутствие своей вины в причинении ущерба (Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 16.11.2006 N 52).

При приеме на работу материально ответственное лицо должно быть ознакомлено с данными последней инвентаризации.

Если работодатель заявляет о материальном ущербе, то это должно подтверждаться актом об инвентаризации, порча или брак продукции — дефектной ведомостью, недостача или порча груза на железнодорожном транспорте — коммерческим актом, недостача или порча груза при доставке груза автомобильным транспортом — актом или соответствующей записью в транспортной накладной.

Если порядок проведения инвентаризации, предусмотренный «Методическими указаниями по инвентаризации имущества и финансовых обязательств» (утв. Приказом Министерства финансов РФ от 13.06.1995 № 49), был нарушен, то суд не признает результаты такой инвентаризации достоверными доказательствами наличия недостачи (пример, решение Переславского районного суда Ярославской области от 22.09.2011, кассационное определение Ярославского областного суда от 10.11.2011 по делу № 33−6620).

Как видите, работодатель должен доказать в суде и размер ущерба, и то, что вы то лицо, которое ущерб нанесло, должны быть документы, вас должны были ознакомить с этими документами, запросить объяснительную. Только работодатель сделать это уже не может, т.к. вы не являетесь работником организации. Работодатель мог до вашего увольнения провести ревизию, инвентаризацию, но видимо, он это сделал уже после вашего увольнения, либо вообще, хочет получить какие-то деньги с вас, просто заявив о матущербе, так, что пусть обращается в суд и предоставит доказательства, которые будет оценивать суд.

2. Через полицию, пусть подает заявление в полицию, это его право, но даже в полиции работодатель должен будет обосновать это заявление, почему это именно вы, если матответственных лиц несколько, либо если после вас приняли другое матответственное лицо на ваше место работы.

Чаще все работодатели просто действуют психологически, люди обычно теряются и делают неверные шаги, пишут расписки, отдают деньги, которые не они должны и т.п., так, что работодателю заявите, что вы уже не работник организации, и пусть действует законно через суд или полицию, и пусть читает главу 39 ТК РФ Материальная ответственность работника, тем более, что вы не матответственное лицо.

Viktoriya Kochetkova , эксперт 15 августа 2017, 08:39

Работодатель понимает, чтобы обратиться в суд, то это ему нужно доказать вашу вину, а если вы имели доступ к матценностям, а договор о матответственности не был подписан, то работодатель это дело в суде проиграет.

У него один рычаг воздействия на вас, и это воздействие в большинстве случаев только психологическое, особенно, если зп "серые", то работодатель не пойдет в полицию с заявлением на вас, чтобы не всплывали факты неуплаты им налогов и страховых взносов в полном объеме.

А вы уже не работник, и работодателю рекомендуйте, чтобы действовал законно - суд или полиция, тем более, если вы к этому случаю не имеете отношение.

Viktoriya Kochetkova, эксперт

14 августа 2017, 13:39,
3 года назад
Рейтинг: 5

Рейтинг обращения определяется активностью обсуждения: числом комментариев и одобрений (лайков).

Фонд «Так-так-так» является членом
Глобальной сети журналистских расследований

Под мошенничеством подразумевают хищение либо приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием. Об этом говорит статья 159 УК РФ. В уголовной практике это достаточно распространенный вид преступления и нередко вызывает много споров среди юристов. Если в адрес человека поступило обвинение в мошенничестве, в первую очередь надо разобраться в том, что он в действительности совершил.

Эта статья подробно расскажет о том, как определить наличие вины, что может послужить ее доказательством, а также какие этапы доследственных и следственных действий существуют.

Как определить наличие вины?

Вина – это отношение обвиняемого к совершаемому мошенничеству. В первую очередь необходимо определить, виновен ответчик перед истцом или нет. В зависимости от этого складываются дальнейшие действия обвиняемого. Признаки вины не закреплены в российском законодательстве.

Что делать при ее наличии?

Если ответчик виновен в мошенничестве и против него представлены весомые доказательства, то следует признать свою вину и как можно быстрее сгладить ущерб. Это позволит остановить судебный процесс до того, как будет возбуждено уголовное дело.

Хороший адвокат поможет повернуть ситуацию так, чтобы обвиняемому не был вынесен приговор, подразумевающий крупный штраф, включающий судебные издержки и, тем более, принудительное лишение свободы.

О том, с какой суммы начинается уголовная ответственность за мошенничество, мы рассказывали здесь, а из этой статьи вы узнаете о сроках ограничения и лишения свободы по статье 159 УК РФ.

Как быть при ее отсутствии?

Если ответчик уверен, что его вины в совершенном мошенничестве нет, то его основная задача – до конца стоять на своем и доказать истцу невиновность. Не стоит надеяться исключительно на правосудие и отказываться от адвоката. Специалист поможет опровергнуть представленные обвинителем доказательства и снять обвинения.

Доказательства

Чтобы лицо, совершившее мошеннические действия понесло наказание, факт преступления должен быть доказан.

В случае со статьей 159 истец должен доказать наличие злого умысла, то есть подтвердить наличие факта обмана либо злоупотребления доверием.

Доказательством обмана будет являться:

предоставление заведомо ложной информации пострадавшему;
сокрытие сведений о сделке;
предоставление недостоверных сведений;
совершение действий, которые в дальнейшем способствовали совершению противоправных действий, например, введение пострадавшего в заблуждение.

Доказательством злоупотребления доверием является:

отсутствие подтверждающих документов и свидетелей на передачу финансов, имущества или ценных бумаг;
подделка документов, позволяющих сторонам доверять друг другу;
мошенник вызвал доверие пострадавшего социальным статусом или финансовыми средствами;
мошенник получил предоплату, тем самым подтвердив готовность к исполнению обязательств.

Когда доказательства считаются незаконными?

В качестве доказательства вины к делу нельзя прикрепить:

сведения или данные, полученные незаконным путем;
догадки, мнения или предположения;
сведения, полученные из не предусмотренных законом источников;
отрывки из телепередач, вырезки из газет и журналов;
информация, полученная из оперативно-розыскных мероприятий негласного характера.

Иными словами, если у истца будут такие доказательства как описано выше – дело он с бОльшой долей вероятности выиграет, если не будет – выиграете вы, ответчик.

Как происходит этап доследственных действий?

Для возбуждения дела потерпевшая сторона должна подать соответствующее заявление о мошенничестве. После этого начинается этап подтверждения признаков преступления посредством проверочных действий, который может включать в себя:

опрос свидетелей;
истребования документации;
проверочные исследования;
другие мероприятия.

Законодательством разрешается участие адвоката на этапе доследственной проверки. Практика показывает, что в этом случае большая вероятность того, что стороны договорятся до возбуждения уголовного дела.

Если обстоятельства складываются против ответчика, имеется возможность возмещения ущерба истцу. Это приведет к потере стимула для дальнейшего разбирательства, а также привлечения виновного лица к уголовной ответственности.

Следственные действия

Этап следственных действий можно разделить на составляющие:

Судебное разбирательство

Дальнейший этап напрямую связан с предъявлением обвинения. Оно должно быть окончательно сформировано к моменту завершения расследования. Затем дело переходит в суд и начинаются судебные прерии. Они проходят в стандартном режиме: обе стороны собираются в зале суда и отстаивают свою сторону.

Для объявления приговора в здании суда собираются все заинтересованные лица. Судья выносит окончательный вердикт, после которого существует два варианта развития событий:

приговор вступает в силу, обвиняемый приступает к выполнению наказания;
приговор подвергается обжалованию.

Апелляция

Апелляция по уголовному делу позволяет обжаловать постановление суда или уже вынесенный приговор, который еще не вступил в законную силу. Данная возможность регламентирована законодательством и имеет свои особенности.

Апелляционную жалобу может подать обвиняемый или осужденное лицо, в отношении которого было возбуждено уголовное дело по статье о мошенничестве. Помимо него это может сделать оправданный, потерпевший, обвинитель, прокурор, а также представители сторон. Остальные участники процесса имеют право на обжалование решения суда лишь в части, затрагивающей их права.

итоговое постановление суда, еще не вступившее в законную силу;
промежуточное решение, вынесенное в рамках судебного процесса.

Куда подавать?

Обращаться с апелляцией нужно в суд, которым был вынесен данный приговор. Данный орган власти передаст жалобу во вторую инстанцию. Согласно статье 389.3 УПК РФ, если приговор по факту мошенничества был вынесен в мировом суде, то для дальнейших разбирательств следует обращаться в районный суд.

Если первой инстанцией и был районный суд, то второй инстанцией будет либо верховный, либо краевой суд. Инстанция, принявшая апелляционную жалобу должна известить участников процесса о ее поступлении.

Сроки

В статье 389.4 УПК РФ указаны сроки, в которые можно обжаловать судебное решение – 10 дней с момента вынесения приговора. Если ответчик находится под стражей, исчисление срока начнется с момента вручения ему копии решения.

Если срок рассмотрения апелляции был пропущен, то поданная жалоба остается без рассмотрения. Возможность оспорить решение суда остается в случае, когда обратиться вовремя не было возможности по уважительной причине.

Законом установлены сроки рассмотрения апелляции по уголовному делу. В районном суде жалоба должна быть рассмотрена в течение 15 дней, в областном или в краевом в течение 30 дней, в верховном суде в течение 45 дней.

Что указывать в жалобе?

В апелляционной жалобе необходимо указать:

наименование суда второй инстанции;
данные лица, подающего жалобу;
дату и номер дела, а также наименование суда, вынесшего решение, которое обжалуется;
права, которые были нарушены данным решением, а также ссылки на законодательные нормы;
список прилагаемых документов;
подпись лица, подающего жалобу;
дату подачи.

К материалам дела можно приложить дополнительную информацию, доказывающую позицию заявителя. Это могут быть документы: справки, квитанции или заверенные показания свидетелей. Помимо этого потребуется приложить объяснительную, отвечающую на вопрос, почему эти данные не были предоставлены суду во время первичного рассмотрения дела.

Выбор квалифицированного адвоката

Если поступило обвинение в мошенничестве, независимо от степени вины, первым делом надо подумать о хорошей защите. Уголовный адвокат должен соответствовать ряду критериев, по которым его необходимо выбирать. Советы, как выбрать адвоката по уголовным делам:

Стоимость услуг. Хороший адвокат не может быть дешевым и тем более бесплатным. По этой же причине не стоит обращаться к специалистам, предлагающим “бесплатную консультацию”.
Репутация. Адвокат должен иметь опыт работы и репутацию у клиентов. Хорошим показателем будет рекомендация близкого друга либо другого авторитетного человека.
Образование. Уровень образования уголовного адвоката – важный показатель его профессионализма. Помимо высшего образования он должен быть внесен в реестр адвокатской палаты и иметь статус адвоката. Выяснить это можно через интернет.
Практика. Многое о профессионализме скажет адвокатский стаж и количество выигранных дел.
Специализация. Чем она уже, тем лучше адвокат разбирается в выбранной теме. Если поступило обвинение в мошенничестве, то следует обратиться к специалисту, занимающемуся похожими уголовными делами.
Внешний вид и манеры. Человек, который будет защищать ответчика в суде должен быть приятен в общении и не вызывать негативных эмоций.
Место работы. Хорошую адвокатскую контору видно сразу. Не стоит доверять тесному офису, с месячной арендой на окраине города.
Оценка проблемы. Адвокат не должен с первых секунд знакомства обещать выиграть даже самое гиблое дело. Доверие должен вызывать рассудительный подход. Хороший адвокат назовет реальные шансы после того, как изучит материалы дела.
Сайт в интернете. Перед обращением, следует изучить сайт адвоката или его юридической конторы. Страница в интернете даст первичное представление об успешности специалиста.
Личные качества. Адвокат должен вызывать доверие, иначе деловые отношения могут попусту не получится.

Каким образом доказать отсутствие умысла?

Согласно статистике, большинство уголовных преступлений совершается умышленно. Но далеко не всегда факт мошенничества очевиден и несет за собой умышленные действия. Как доказать, что в совершении преступления не было преднамеренного умысла? Под этим словом законодательство подразумевает деяние, совершенное с прямым или косвенным умыслом.

Прямой умысел подразумевает осознание возможной общественной опасности от своих действий, а также наступления последствий и желание их наступления. Косвенный умысел отличается тем, что человек не желает, но сознательно допускает эти последствия или относится к ним безразлично.

Исходя из определения можно сделать вывод, что умысел отсутствует в случаях, когда обвиняемый:

не желал наступления последствий после совершения мошенничества;
не мог их предвидеть;
не осознавал опасность своих действий.

Существует два вида преступного умысла: обдуманный заранее и возникший внезапно. Адвокат может предложить обвиняемому три варианта:

признать наличие умысла;
признать, что умысел возник перед совершением мошеннических действий;
отстаивать позицию, что ответчик не мог предвидеть опасность действий для окружающих.

Последний вариант требует проведения отдельного расследования. Для этого необходимо собрать следующие доказательства:

показания свидетелей;
фото, видео или аудиосъемка;
переписка в интернете;
жалобы на следователя или дознавателя;
подачи различного рода ходатайства;
иные доказательства.

В некоторых случаях может потребоваться доказать то, что ответчик не отдавал отчет о своих действиях, так как находится в состоянии аффекта.

Особенности обвинений

Исходящие от работодателя

В случаях, когда работодатель обвиняет сотрудника в мошенничестве существуют свои особенности. При поступлении претензий со стороны начальства сотрудник должен иметь в виду, что именно работодатель должен доказать его вину в причинении ущерба. Это должно быть подтверждено актом об инвентаризации, дефектной ведомостью, коммерческим актом или другим отчетным документом.

Если порядок проведения инвентаризации был нарушен, то суд, в большинстве случаев, не признает ее результаты. А значит это не будет являться достоверным доказательством. Помимо этого работодатель должен доказать размер ущерба. Делать это ему придется в суде.

Предварительно сотрудник должен быть ознакомлен с документами, подтверждающими подозрение на факт мошенничества. Работодатель обязан сначала запросить объяснительную, а уже потом обращаться в правоохранительные органы.

Выдвигаемые судом

Как правило, впервые обвинение в мошенничестве поступает из банка по телефону или в виде письма в почтовом ящике. В большинстве случае банк не станет обращаться в суд для дальнейшего разбирательства, так как для этого нужны веские основания. Для начала следует понять в чем конкретно обвиняет банк.

Чаще всего основанием для заявления считают денежную задолженность. Заемщику следует помнить, что предварительно банк должен доказать хищение у него средств и отсутствие намерения их возвращать.

При общении по телефону и в почтовой переписке сотрудники банка часто ссылаются на статью 159 часть 1 УК РФ, в которой говорится о хищении средств путем подачи ложных сведений. Статья относится к тем, кто получает кредиты по чужим паспортам. Однако, подвести под нее неплательщика нельзя и банки просто пользуются юридической неграмотностью клиентов.

Выдвигая обвинение, банк должен предоставить доказательства мошенничества, которыми они обычно не располагают. Для обоснованных претензий сумма долга должна превышать 1,5 млн рублей. Сюда не входят штрафы и пени, начисляемые за просрочку платежей.

Если поступило обвинение в мошеннических действиях, предусмотренных 159 статьей УК, не стоит впадать в панику. В первую очередь стоит обратиться к адвокату и разобраться в ситуации. Главная задача – облегчить участь обвиняемого или полностью избежать наказания в случае невиновности.

Если факт мошенничества был и ответчику грозит возбуждение уголовного дела и реальное наказание за преступление, стоит попытаться договориться с потерпевшим и возместить ему ущерб до передачи дела в судебный орган.

Читайте также: